МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ ГОРОД НОЯБРЬСК
АДМИНИСТРАЦИЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 28 октября 2013 г. № П-1385

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОЯБРЬСК "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ
ФИНАНСАМИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОЯБРЬСК
НА 2014 - 2017 ГОДЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. постановлений Администрации г. Ноябрьска от 31.12.2013 № П-1791,
от 12.11.2014 № П-1166, от 18.02.2015 № П-174)

В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Администрации города Ноябрьска от 11.09.2013 № П-1168 "Об утверждении Порядка разработки, реализации, оценки эффективности и корректировки муниципальных программ муниципального образования город Ноябрьск", распоряжением Администрации города Ноябрьска от 23.05.2013 № Р-506 "Об утверждении перечня муниципальных программ муниципального образования город Ноябрьск", руководствуясь Уставом муниципального образования город Ноябрьск, Администрация города Ноябрьска постановляет:
1. Утвердить муниципальную программу муниципального образования город Ноябрьск "Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск на 2014 - 2017 годы" согласно приложению к настоящему постановлению.
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)
2. Признать утратившими силу:
- постановление Администрации города Ноябрьска от 01.11.2012 № П-1470 "Об утверждении целевой программы ведомства "Организация управления муниципальными финансами города Ноябрьска на 2013 - 2015 годы";
- постановление Администрации города Ноябрьска от 28.08.2013 № П-1106 "О внесении изменений и дополнений в постановление Администрации города Ноябрьска от 01.11.2012 № П-1470 "Об утверждении целевой программы ведомства "Организация управления муниципальными финансами города Ноябрьска на 2013 - 2015 годы";
- постановление Администрации города Ноябрьска от 13.11.2013 № П-1488 "О внесении изменений в постановление Администрации города Ноябрьска от 01.11.2012 № П-1470 "Об утверждении целевой программы ведомства "Организация управления муниципальными финансами города Ноябрьска на 2013 - 2015 годы".
(абзац введен постановлением Администрации г. Ноябрьска от 31.12.2013 № П-1791)
3. Настоящее постановление вступает в силу с 01 января 2014 года.
4. Управляющему делами Администрации города Ноябрьска Дьяченко Е.Л. обеспечить опубликование настоящего постановления в городской общественно-политической газете "Северная вахта".
5. Начальнику отдела информатизации Администрации города Ноябрьска Потупало В.И. разместить настоящее постановление на официальном сайте Администрации города Ноябрьска в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Главы Администрации Газимову З.А.

Глава Администрации города
Ж.А.БЕЛОЦКАЯ





Приложение

Утверждена
постановлением
Администрации города
от 28.10.2013 № П-1385
Список изменяющих документов
(в ред. постановлений Администрации г. Ноябрьска от 31.12.2013 № П-1791,
от 12.11.2014 № П-1166, от 18.02.2015 № П-174)

------------------------------------------------------------------
Постановлением Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166 паспорт муниципальной программы изложен в новой редакции.
------------------------------------------------------------------
ПАСПОРТ
муниципальной программы муниципального образования город
Ноябрьск "Управление муниципальными финансами муниципального
образования город Ноябрьск на 2014 - 2017 годы"
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска
от 12.11.2014 № П-1166)

Ответственный исполнитель
Департамент финансов Администрации города Ноябрьска (далее - департамент финансов).
Соисполнители муниципальной программы
Отсутствуют
Цели муниципальной программы
Повышение качества управления муниципальными финансами
Задачи муниципальной программы
Задача 1. Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск.
Задача 2. Нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы
Сроки реализации муниципальной программы
2014 - 2017 годы
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)
Целевые показатели эффективности реализации муниципальной программы
1. Доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом.
2. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов бюджета.
3. Отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
Программно-целевые инструменты
Целевые программы ведомства отсутствуют
Подпрограммы
1. Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск.
2. Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы
Ресурсное обеспечение муниципальной программы
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 18.02.2015 № П-174)
Год реализации муниципальной программы
Общий объем финансирования 581303 тыс. руб.
Объем финансирования муниципальной программы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. руб.
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. руб.
2014 год реализации муниципальной программы
138126
138126
0
средства местного бюджета
138126
138126
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2015 год реализации муниципальной программы
146540
146540
0
средства местного бюджета
146540
146540
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2016 год реализации муниципальной программы
147622
129177
18445
средства местного бюджета
147622
129177
18445
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2017 год реализации муниципальной программы
149015
129868
19147
средства местного бюджета
149015
129868
19147
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
При реализации муниципальной программы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
- доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом, составит не менее 90%;
- отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
- отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода

Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ
СООТВЕТСТВУЮЩЕЙ СФЕРЫ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОЯБРЬСК

Одним из условий достижения стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования является эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами путем повышения качества управления ими.
В соответствии с бюджетной политикой, осуществляемой в Российской Федерации, в муниципальном образовании внедряются основные подходы к организации бюджетного процесса, различные инструменты, обеспечивающие реализацию бюджетных реформ.
Основными результатами реализации бюджетных реформ в муниципальном образовании стали:
- переход от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период;
- принятие и опубликование нормативных правовых актов, необходимых для организации бюджетного процесса и реализации положений Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон от 08.05.2010 № 83-ФЗ);
- четкое определение статуса и полномочий участников и неучастников бюджетного процесса;
- ведение реестра расходных обязательств в целях оценки объема бюджета действующих расходных обязательств в ходе осуществления среднесрочного финансового планирования;
- организация бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
- переход к планированию расходов бюджета муниципального образования на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в рамках муниципальных заданий, сформированных на основе нормативных затрат на оказание соответствующих услуг;
- поэтапное внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат (докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, муниципальных долгосрочных целевых программ, ведомственных целевых программ, муниципальных заданий);
- развитие и усовершенствование системы муниципального казначейства, обеспечивающей кассовое обслуживание бюджета муниципального образования, эффективный учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств муниципального образования, управление единым счетом бюджета, формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;
- разработка методики прогнозирования налоговых и неналоговых доходов, в целях повышения качества планирования доходной части бюджета;
- разработка плана мероприятий по увеличению доходов бюджета муниципального образования город Ноябрьск;
- автоматизация бюджетного процесса муниципального образования город Ноябрьск;
- обеспечение прозрачности бюджетной системы и публичности бюджетного процесса в муниципальном образовании город Ноябрьск;
- разработка и реализация системы мер по повышению эффективности деятельности органов местного самоуправления.
В 2010 - 2012 годах бюджетный процесс в муниципальном образовании совершенствовался в рамках Программы Администрации города Ноябрьска по повышению эффективности бюджетных расходов муниципального образования город Ноябрьск на 2011 - 2012 годы, утвержденной постановлением Администрации города Ноябрьска от 22.04.2011 № П-466.
По большинству направлений ее реализации были достигнуты существенные результаты.
Важным этапом повышения эффективности бюджетных расходов является реализация положений Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ, который стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных или автономных.
В целях реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ в муниципальном образовании были разработаны и приняты 7 постановлений Администрации города Ноябрьска, 7 приказов департамента финансов, обеспечивших комплексное регулирование вопросов финансового обеспечения и осуществление контроля за деятельностью муниципальных учреждений.
Реализация данных мероприятий создает необходимые условия для повышения эффективности и открытости управления муниципальными финансами.
В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативно-правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления общественными финансами еще не завершен.
Переход к программному бюджету и внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг требует дальнейшего развития и совершенствования.
Остается нерешенным ряд задач. Не удалось на практике применить ряд законодательно введенных норм, принципов, механизмов и урегулировать многие методические вопросы.
Как следствие, в сфере управления муниципальными финансами города сохраняется ряд следующих системных недостатков и нерешенных проблем, а именно:
- стратегическое социально-экономическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием в муниципальном образовании;
- сохраняются условия и стимулы для неоправданного увеличения бюджетных расходов, не созданы условия для мотивации органов местного самоуправления и муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов в своей деятельности в целом;
- отсутствуют действенные методики оценки эффективности использования финансовых ресурсов;
- доходная база бюджета города остается нестабильной;
- формальным и недостаточно увязанным с бюджетным процессом остается применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты;
- на низком уровне проводится конкурсное распределение принимаемых расходных обязательств при формировании проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск;
- отсутствует глубокий всесторонний анализ сложившейся практики применения муниципальных заданий в целях дальнейшего совершенствования данного механизма.
Решение проблемных вопросов возможно при принятии верных и своевременных мер в области экономики и финансов.
Изменения, внесенные в Бюджетный кодекс Российской Федерации (далее - БК РФ) Федеральным законом от 07.05.2013 № 104-ФЗ, дают необходимые правовые основания для усиления программной ориентированности бюджета и повышения направленности бюджетного процесса на достижение поставленных целей и задач социально-экономического развития города.
В июле 2013 года принят Федеральный закон от 23.07.2013 № 252-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации", который нацелен на развитие системы государственного и муниципального финансового контроля, необходимой для повышения качества управления общественными финансами.
Основные задачи на новый бюджетный цикл озвучены Президентом Российской Федерации 13 июня 2013 года в Бюджетном послании о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах, среди них:
1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета как базового принципа ответственной бюджетной политики при безусловном исполнении всех обязательств.
2. Оптимизация структуры расходов бюджета.
3. Развитие программно-целевых методов управления, в частности муниципальных программ.
4. Создание новых механизмов финансирования развития инфраструктуры, таких как механизмы государственно-частного партнерства.
5. Переход к формированию муниципального задания на оказание услуг на основе единого перечня услуг и единых нормативов их финансирования.
6. Совершенствование межбюджетных отношений.
7. Повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса.
В соответствии с Положением о департаменте финансов Администрации города Ноябрьска, утвержденным постановлением Администрации города Ноябрьска от 18.04.2012 № П-449, полномочиями по решению задач, предусмотренных муниципальной программой "Управление муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск на 2014 - 2017 годы" (далее - муниципальная программа), наделен департамент финансов, являющийся разработчиком муниципальной программы и ответственным за ее реализацию.
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)

Раздел 2. ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Муниципальная программа включает в себя две подпрограммы:
1. "Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск".
2. "Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы".
Основными направлениями реализации муниципальной программы являются:
- повышение качества бюджетного планирования и эффективности бюджетной политики;
- развитие и совершенствование бюджетного процесса;
- обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Ноябрьск;
- обеспечение прозрачности бюджетного процесса в муниципальном образовании город Ноябрьск;
- обеспечение своевременного внутреннего муниципального финансового контроля в финансово-бюджетной сфере;
- нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Реализация поставленных задач муниципальной программы обеспечивается мероприятиями подпрограмм в рамках полномочий департамента финансов в сфере бюджета, финансов и налогов, определенных бюджетным законодательством и муниципальными правовыми актами.
------------------------------------------------------------------
Постановлением Администрации г. Ноябрьска от 18.02.2015 № П-174 приложение № 1 к Программе изложено в новой редакции.
------------------------------------------------------------------
Перечень мероприятий муниципальной программы с распределением финансовых ресурсов по годам реализации муниципальной программы приведен в приложении № 1 (не приводится) к настоящей муниципальной программе.

Раздел 3. ПЕРЕЧЕНЬ ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ
И ПОКАЗАТЕЛЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Муниципальная программа имеет три целевых показателя (индикатора) эффективности реализации муниципальной программы, увязанных с целью муниципальной программы.
Значения показателей, достигнутых в результате реализации задач и мероприятий, рассчитываются в соответствии с Методикой расчета индикаторов муниципальной программы.
Оценка эффективности муниципальной программы осуществляется в целях достижения оптимального соотношения связанных с ее реализацией затрат и достигаемых в ходе реализации результатов, а также обеспечения принципов бюджетной системы Российской Федерации:
- эффективности использования бюджетных средств;
- прозрачности и достоверности бюджета;
- адресности и целевого характера бюджетных средств.
Оценка эффективности муниципальной программы будет ежегодно производиться на основе использования системы целевых индикаторов, которая обеспечит мониторинг динамики изменений в сфере управления финансов за оцениваемый период с целью уточнения задач и мероприятий муниципальной программы.
Оценка эффективности муниципальной программы будет производиться путем сравнения текущих значений целевых индикаторов с установленными муниципальной программой значениями на 2014 - 2017 годы.
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)
Показателями (индикаторами) эффективности реализации муниципальной программы являются:
1. Доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом.
2. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов бюджета.
3. Отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода.
Перечень целевых индикаторов и показателей муниципальной программы приведен в приложении № 2 к настоящей муниципальной программе.

Методика расчета целевых индикаторов муниципальной программы

№ п/п
Целевой индикатор
Ед. измерения
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индикатора к 2016 году
1.
Доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом
%
- общая сумма бюджетных ассигнований по расходам,
- сумма бюджетных ассигнований, утвержденная в рамках муниципальных программ
Решение Городской Думы о бюджете
Р = БАмп / БА * 100%,

где:
БАмп - сумма бюджетных ассигнований, утвержденная в рамках муниципальных программ,
БА - общая сумма бюджетных ассигнований по расходам
90
(п. 1 в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 31.12.2013 № П-1791)
2.
Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов бюджета
%
- просроченная кредиторская задолженность,
- общая сумма расходов бюджета
Бюджетная отчетность
К = 100% - (Кп / Рб * 100%),

где:
Кп - просроченная кредиторская задолженность,
Рб - общая сумма расходов бюджета
100
3.
Отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
%
- объем муниципального долга,
- общий годовой объем доходов бюджета,
- общий годовой объем безвозмездных поступлений
Муниципальная долговая книга, годовой отчет
Vмд = 100% - (МД / (Фд - Фбп) * 100%),

где:
МД - муниципальный долг,
Фд - общий годовой объем доходов,
Фбп - общий годовой объем безвозмездных поступлений
100

Раздел 4. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится ежегодно на основе интегральной оценки степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы, а также входящих в ее состав подпрограмм с учетом объема средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск, направленного на реализацию муниципальной программы.

Пинтегр = Пэф мп x 0,5 + Пэф м x 0,5, где

Пинтегр - интегральная оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы с учетом достижения показателей эффективности реализации мероприятий муниципальной программы;
Пэф мп - оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы;
Пэфм - общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы;
0,5 и 0,5 - весовые коэффициенты, присваиваемые (с учетом значимости) оценкам степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы и мероприятий муниципальной программы, соответственно.
Оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы рассчитывается по формуле:



Пэфмп - оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы;
Окмп - относительное отклонение k-го показателя муниципальной программы;
Вкмп - вес (относительная значимость) k-го показателя муниципальной программы;
n - количество показателей эффективности реализации муниципальной программы;
k - текущий номер показателя муниципальной программы, k = 1, 2, ... n.
Общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы рассчитывается по формуле:



Пэф м - общая оценка достижения показателей эффективности мероприятий муниципальной программы;
Пэф i мер - оценка достижения показателей эффективности i-го мероприятия;
Вi мер - вес i-го мероприятия;
m - количество мероприятий муниципальной программы;
i - текущий номер (вес) мероприятия муниципальной программы, i = 1, 2, ... n.
Оценка достижения показателей эффективности реализации i-й подпрограммы рассчитывается по формуле:



Пэф i пп - оценка достижения показателей эффективности реализации подпрограммы муниципальной программы;
Оi пп - относительное отклонение i-го показателя подпрограммы;
Вi пп - вес (относительная значимость) i-го показателя подпрограммы;
i - текущий номер показателя подпрограммы, i = 1, 2, ... n;
n - количество показателей эффективности реализации подпрограммы.
Относительное отклонение i-го показателя эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы) осуществляется путем сопоставления фактически достигнутых и плановых значений показателей эффективности реализации муниципальной программы (подпрограммы) за отчетный период по следующим формулам:
для показателей, желаемой тенденцией развития которых является рост значений:

Оi мп (пп) = Ф / П

Оiмп(пп) - относительное отклонение i-го показателя муниципальной программы (подпрограммы);
Ф - фактическое значение показателя;
П - плановое значение показателя.
для показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

Оi мп (пп) = П / Ф

Оценка объема средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск, направленного на реализацию муниципальной программы (индекс затрат), осуществляется путем сопоставления фактических и плановых объемов финансирования муниципальной программы за отчетный период по формуле:

ИЗ = Фз / Пз, где

ИЗ - индекс затрат;
Фз - фактический объем затрат;
Пз - плановый объем затрат.
Оценка эффективности реализации муниципальной программы производится по формуле:

Эмп = Пинтегр / ИЗ, где

Эмп - оценка эффективности реализации муниципальной программы;
Пинтегр - интегральная оценка степени достижения показателей эффективности реализации муниципальной программы с учетом достижения показателей эффективности реализации мероприятий муниципальной программы;
ИЗ - индекс затрат.

Раздел 5. ОЖИДАЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РЕАЛИЗАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Эффективность муниципальной программы определяется на основе системы целевых индикаторов и показателей, позволяющей оценить ход и результативность решения поставленных задач и определить его влияние на социально-экономическое развитие города.
Все целевые индикаторы и показатели соответствуют цели муниципальной программы. Они являются достоверными и доступными для определения.
Ожидаемые конечные результаты от реализации мероприятий представлены в паспорте муниципальной программы.
При реализации муниципальной программы году должны быть достигнуты, а также сохранены следующие результаты:
- доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом, составит не менее 90%;
- отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
- отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода.
Реализация мероприятий муниципальной программы позволит обеспечить:
1. Повышение качества бюджетного планирования и эффективности бюджетной политики.
2. Развитие и совершенствование бюджетного процесса.
3. Сбалансированность и устойчивость бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
4. Прозрачность бюджетного процесса в муниципальном образовании город Ноябрьск.
5. Совершенствование внутреннего муниципального финансового контроля в финансово-бюджетной сфере.
6. Юридическое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Риски при реализации муниципальной программы незначительны. В большей мере они связаны с вероятностью изменения федерального и регионального законодательства и осложнения экономической ситуации, которые могут повлечь снижение собственного доходного потенциала муниципального образования и как результат - сокращение расходов, привлечение муниципальных заимствований и, соответственно, увеличение муниципального долга.





Приложение № 2
к муниципальной программе
"Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск
на 2014 - 2017 годы"
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)

СВЕДЕНИЯ
О ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЯХ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ
ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОЯБРЬСК
НА 2014 - 2017 ГОДЫ"

__________________________________________
(наименование программы)

№ п/п
Наименование муниципальной программы (подпрограммы), показателя
Единица измерения
Вес показателя
Значения показателей
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
1
2
3
4
5
6
7
8

Муниципальная программа


Цель: Повышение качества управления муниципальными финансами






а
Показатель 1 (административный) Доля средств местного бюджета, распределенная программно-целевым методом
%
0,4
90
90
90
90
б
Показатель 2 (административный) Отсутствие просроченной кредиторской задолженности в общей сумме расходов бюджета
%
0,3
100
100
100
100
с
Показатель 3 (административный) Отсутствие муниципального долга на конец отчетного периода
%
0,3
100
100
100
100
1.
Подпрограмма 1 (вес 0,7) "Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск"


Цель: Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск






1.1.
Задача подпрограммы 1.1. Своевременное и качественное составление проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск






1.1.1.
Показатель 1 (административный) Своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования город Ноябрьск
%
0,1
100
100
100
100
1.1.2.
Показатель 2 (административный) Соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации
%
0,1
100
100
100
100
1.2.
Задача подпрограммы 1.2. Организация и обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск






1.2.1.
Показатель 1 (административный) Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования за отчетный год от первоначально утвержденного плана
%
0,1
25
25
25
25
1.2.2.
Показатель 2 (административный) Уровень исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск по расходам
%
0,1
95
95
95
95
1.3.
Задача подпрограммы 1.3. Обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение бюджета муниципального образования город Ноябрьск






1.3.1.
Показатель 1 (административный) Обеспечение сохранности данных в информационных системах
%
0,05
100
100
100
100
1.3.2.
Показатель 2 (административный) Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа
%
0,05
100
100
100
100
1.4.
Задача подпрограммы 1.4. Обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля






1.4.1.
Показатель 1 (административный) Процент выполнения контрольных мероприятий к общему количеству запланированных мероприятий
%
0,1
100
100
100
100
1.4.2.
Показатель 2 (административный) Процент проверенных бюджетных ассигнований, выделенных получателям из бюджета муниципального образования к общему объему бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования город Ноябрьск
%
0,1
10
11
12
12
1.5.
Задача подпрограммы 1.5. Своевременное, качественное формирование консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства






1.5.1.
Показатель 1 (административный) Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа
%
0,1
100
100
100
100
1.5.2.
Показатель 2 (административный) Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа
%
0,1
100
100
100
100
1.5.3.
Показатель 3 (административный) Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства в полном объеме
%
0,1
100
100
100
100
2.
Подпрограмма 2 (вес 0,3) "Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы"


Цель: Нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы






2.1.
Задача подпрограммы 2.1. Осуществление эффективного нормативно-правового и документационного обеспечения






2.1.1.
Показатель 1 (административный) Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов правовых актов
%
0,2
100
100
100
100
2.1.2.
Показатель 2 (административный) Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений
%
0,1
100
100
100
100
2.1.3.
Показатель 3 (административный) Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам от общего числа поступивших в департамент финансов исполнительных документов
%
0,1
100
100
100
100
2.1.4.
Показатель 4 (административный) Рейтинг качества финансового менеджмента (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств)
%
0,1
90
90
90
90
2.2.
Задача подпрограммы 2.2. Совершенствование кадрового потенциала






2.2.1.
Показатель 1 (административный) Укомплектованность кадрами
%
0,2
100
100
100
100
2.2.2.
Показатель 2 (административный) Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет
%
0,1
95
97
98
98
2.2.3.
Показатель 3 (административный) Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
%
0,2
100
100
100
100





Приложение № 3
к муниципальной программе
"Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск
на 2014 - 2017 годы"

ПОДПРОГРАММА
"ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОЯБРЬСК"
Список изменяющих документов
(в ред. постановлений Администрации г. Ноябрьска от 31.12.2013 № П-1791,
от 12.11.2014 № П-1166, от 18.02.2015 № П-174)

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ
ФИНАНСАМИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОЯБРЬСК"
(ДАЛЕЕ - ПОДПРОГРАММА)
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска
от 12.11.2014 № П-1166)

Ответственный исполнитель
департамент финансов
Соисполнитель подпрограммы
отсутствует
Цель подпрограммы
Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск
Задачи подпрограммы
Задача 1. Своевременное и качественное составление проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
Задача 2. Организация и обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
Задача 3. Обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
Задача 4. Обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля.
Задача 5. Своевременное, качественное формирование консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства
Сроки реализации подпрограммы
2014 - 2017 годы
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
1.1. Своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования город Ноябрьск.
1.2. Соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
2.1. Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования город Ноябрьск за отчетный год от первоначально утвержденного плана.
2.2. Уровень исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск по расходам.
3.1. Обеспечение сохранности данных в информационных системах.
3.2. Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа.
4.1. Процент выполнения контрольных мероприятий к общему количеству запланированных мероприятий.
4.2. Процент проверенных бюджетных ассигнований, выделенных получателям из бюджета муниципального образования к общему объему бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования город Ноябрьск.
5.1. Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа.
5.2. Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа.
5.3. Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства в полном объеме
Основные направления реализации подпрограммы
- обеспечение своевременного и качественного составления проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и на плановый период;
- организация и обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск;
- обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства;
- соблюдение ограничений, установленных БК РФ;
- формирование бюджетной отчетности;
- обеспечение доступности информации по рассмотрению, утверждению и исполнению бюджета муниципального образования город Ноябрьск;
- эффективное управление муниципальным долгом
Ресурсное обеспечение подпрограммы
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 18.02.2015 № П-174)
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования, 18752 тыс. руб.
Объем финансирования подпрограммы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. руб.
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. руб.
2014 год реализации подпрограммы
3 353
3 353
0
средства местного бюджета
3 353
3 353
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2015 год реализации подпрограммы
5 133
5 133
0
средства местного бюджета
5 133
5 133
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2016 год реализации подпрограммы
5 133
4 525
608
средства местного бюджета
5 133
4 525
608
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2017 год реализации подпрограммы
5 133
4 549
584
средства местного бюджета
5 133
4 549
584
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
При реализации подпрограммы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
- своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования город Ноябрьск;
- соблюдение ограничений, установленных БК РФ;
- отклонение фактического объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования город Ноябрьск за отчетный год от первоначально утвержденного плана в размере 25%;
- уровень исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск по расходам не менее 95% (целевое значение показателя обоснованно нормальным 5% уровнем неисполнения бюджета по расходам, связанным с непредвиденными обстоятельствами по несвоевременному выполнению обязательств контрагентами получателей средств местного бюджета, а также с процедурой конкурсного размещения муниципального заказа для нужд муниципального образования);
- обеспечение сохранности данных в информационных системах в размере 100%;
- восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа;
- доля главных распорядителей бюджетных средств, использующих межведомственный электронный документооборот в автоматизированной системе исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск, в размере 100% от общего количества главных распорядителей бюджетных средств;

- выполнение плановых контрольных мероприятий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в полном объеме;
- охват контрольными мероприятиями бюджетных ассигнований, выделенных получателям из бюджета муниципального образования, не менее 12% от общего объема бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования город Ноябрьск;
- представление консолидированной бюджетной отчетности в установленные сроки согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства в полном объеме

Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ
СООТВЕТСТВУЮЩЕЙ СФЕРЫ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОЯБРЬСК

Одним из основных условий достижения стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования город Ноябрьск является грамотное проведение финансовой, бюджетной, налоговой и долговой политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджета муниципального образования город Ноябрьск, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств муниципалитета.
Бюджетно-финансовая система развивается в условиях непрерывно меняющегося федерального законодательства, что приводит к неустойчивости системы и невозможности осуществления достоверных среднесрочных и долгосрочных финансовых прогнозов. В связи с этим неоднократно пересматриваются и корректируются показатели бюджета муниципального образования город Ноябрьск на текущий год. Вместе с тем в последние годы удавалось сохранять стабильность исполнения расходных обязательств, при отсутствии муниципального долга и кредиторской задолженности, значительной доли программных расходов и высокой степени прозрачности бюджета.
В соответствии с бюджетной политикой, осуществляемой в Российской Федерации, в муниципальном образовании город Ноябрьск внедряются основные подходы к организации бюджетного процесса, современные инструменты, обеспечивающие реализацию бюджетных реформ.
Результатом осуществления данных реформ стало формирование системы управления муниципальными финансами путем:
- перехода от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период;
- четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса;
- организации бюджетного процесса исходя из принципа исполнения действующих расходных обязательств;
- создания и развития системы казначейского исполнения бюджета, обеспечивающей кассовое обслуживание бюджета муниципального образования город Ноябрьск, эффективный учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств, управление единым счетом бюджета;
- формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности.

Раздел 2. ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Подпрограмма предусматривает реализацию мероприятий, способствующих решению задач, направленных на организацию управления муниципальными финансами города Ноябрьска в 2014 - 2016 годах.
В рамках решения поставленных задач запланированы следующие мероприятия:
Задача 1. Своевременное и качественное составление проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
1.1. Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск.
В муниципальном образовании город Ноябрьск в соответствии со статьей 87 БК РФ осуществляется ведение реестра расходных обязательств.
Исполнение указанного мероприятия позволяет вести учет расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск с перечнем правовых оснований, обуславливающих публичные нормативные и иные расходные обязательства, с оценкой объемов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения данных обязательств.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск способствует дополнительной систематизации правовых актов, существенно повышает правовую культуру специалистов главных распорядителей бюджетных средств и департамента финансов, создает основу для оценки выполняемых полномочий.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск осуществляется департаментом финансов Администрации города Ноябрьска на основании фрагментов реестра расходных обязательств главных распорядителей средств бюджета.
1.2. Разработка основных направлений налоговой и бюджетной политики муниципального образования город Ноябрьск.
Правовой основой для исполнения данного мероприятия служит Положение о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Ноябрьск, утвержденное решением Городской Думы от 21.11.2013 № 629-Д (далее - Положение о бюджетном процессе), БК РФ.
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)
Статья 172 БК РФ среди важнейших параметров, которые должны быть учтены при составлении проектов бюджетов, называет основные направления бюджетной и налоговой политики.
Составление проекта бюджета - длительный процесс, в который вовлечено большое число участников. От правильной организации работы по разработке проекта бюджета зависят своевременность, полнота, достоверность и обоснованность указанного проекта.
Основные направления бюджетной и налоговой политики разрабатываются и утверждаются в текущем году.
Согласно пункту 7 статьи 8 Положения о бюджетном процессе утверждение основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период является бюджетным полномочием Администрации города Ноябрьска (далее - Администрация города).
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)
Непосредственная разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики осуществляется департаментом финансов.
1.3. Распределение бюджета принимаемых расходных обязательств при формировании проекта бюджета муниципального образования на конкурсной основе.
Мероприятие включает в себя ранжирование расходных обязательств по уровню значимости, что позволит осуществлять приоритетное финансирование наиболее важных расходных статей. Кроме того, данный механизм должен препятствовать принятию новых (увеличению действующих) расходных обязательств при отсутствии соответствующих источников финансирования.
1.4. Своевременная и качественная разработка проекта бюджета муниципального образования на очередной финансовый год и на плановый период и проекта решения Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск о его утверждении.
Местный бюджет - это особый финансовый документ, утверждаемый представительным органом местного самоуправления в форме решения и представляющий собой роспись доходов и расходов и элементов несбалансированности основного централизованного фонда денежных средств, мобилизованного и используемого на общие нужды местного значения.
В соответствии со статьей 171 БК РФ составление проекта бюджета муниципального образования - исключительная прерогатива Администрации города. Непосредственное составление проекта бюджета осуществляется финансовым органом муниципального образования.
Согласно статье 10 Положения о бюджетном процессе финансовый орган обладает бюджетными полномочиями по составлению проекта городского бюджета.
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)
Мероприятие включает в себя разработку и составление департаментом финансов проекта бюджета муниципального образования, а также проекта решения Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск "Об утверждении бюджета на очередной финансовый год и на плановый период" в установленном порядке.
Порядок и сроки составления проекта бюджета установлены Положением о разработке прогноза социально-экономического развития муниципального образования город Ноябрьск и проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и плановый период, утвержденным постановлением Администрации города.
Проект бюджета муниципального образования, как отмечалось выше, утверждается представительным органом местного самоуправления, в связи с этим порядок и сроки составления и представления на утверждение в Городскую Думу муниципального образования город Ноябрьск проекта решения Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск "Об утверждении бюджета муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и на плановый период" определяются Положением о бюджетном процессе.
1.5. Планирование расходов бюджета муниципального образования на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг, оказываемых физическим и юридическим лицам.
С принятием в 2010 году Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ все муниципальные учреждения были разделены на три типа: бюджетные, автономные и казенные. В соответствии с типом изменился и порядок финансирования данных учреждений. Так, в городе Ноябрьске начиная с 2012 года, для бюджетных и автономных учреждений учредителем ежегодно утверждается муниципальное задание на очередной год и на плановый период. Финансовое обеспечение выполнения муниципальных заданий производится посредством предоставления учреждениям субсидии из бюджета муниципального образования.
В 2014 году и в последующие годы необходимо закрепить и усовершенствовать полученный в 2012 - 2013 годах опыт по формированию и выполнению учреждениями города муниципальных заданий и осуществлять планирование расходов бюджета муниципального образования также на основании муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг, оказываемых физическим и юридическим лицам.
1.6. Планирование расходов бюджета муниципального образования преимущественно в рамках муниципальных программ.
Согласно правительственным документам - Программе Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 № 1101-р, Бюджетному посланию Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 25.05.2009 "О бюджетной политике в 2010 - 2012 годах" - необходимо было решить одну из основных задач: в максимальной степени реализовать программно-целевой принцип планирования и исполнения бюджета.
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)
О значимости и перспективности программно-целевого метода и его преимуществах по сравнению со сметным финансированием, особенно при решении ряда долгосрочных социально-экономических задач, свидетельствует опыт экономически развитых стран, в которых основные социальные и экономические проблемы традиционно решаются посредством бюджетных целевых программ.
В соответствии с правительственной концепцией, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 № 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов", основным направлением реформирования бюджетного процесса является переход преимущественно к программно-целевым методам бюджетного планирования, обеспечивающим прямую взаимосвязь между распределением бюджетных ресурсов и фактическими или планируемыми результатами их использования в соответствии с установленными приоритетами государственной политики.
Сущность программно-целевого метода заключается в отборе основных целей социального, экономического и научно-технического развития, в разработке взаимоувязанных мероприятий по их достижению в намечаемые сроки при сбалансированном обеспечении ресурсами с учетом экономической и социальной эффективности их использования.
В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах" в 2014 - 2015 годах должен быть завершен переход к программно-целевым методам стратегического и бюджетного планирования.
(абзац введен постановлением Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166)
Задача 2. Организация и обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
Решение данной задачи предполагает организацию и обеспечение исполнения городского бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства при минимальном по значению и обоснованном отклонении от утвержденных решением о бюджете параметров, соблюдение процедур исполнения местного бюджета, реализацию системы функционирования единого казначейского счета, которая должна обеспечивать сокращение потребности в краткосрочных заимствованиях.
2.1. Разработка проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования бюджетных средств.
Мероприятие предусматривает подготовку проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования бюджетных средств, экспертизу проектов муниципальных правовых актов, регулирующих вопросы внедрения в бюджетный процесс принципов бюджетирования, ориентированного на результат, а также проведение экспертизы, оценки и подготовки заключений по проектам муниципальных правовых актов, предусматривающих возникновение новых расходных обязательств, на соответствие доходным возможностям бюджета города.
2.2. Составление и ведение сводной бюджетной росписи муниципального образования город Ноябрьск.
Одна из функций департамента финансов заключается в создании условий для своевременного исполнения бюджета главными распорядителями бюджетных средств. Непосредственным результатом реализации функции администрирования является исполненный в установленном порядке бюджет муниципального образования.
Своевременное доведение бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств бюджета позволяет им принимать бюджетные обязательства и своевременно их оплачивать.
В целях организации исполнения бюджета муниципального образования по расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета, в соответствие со статьей 217 БК РФ, департамент финансов определяет правила составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период и бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета, а также порядок утверждения и доведения бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств получателям средств бюджета муниципального образования.
Составление и ведение сводной бюджетной росписи осуществляется непосредственно департаментом финансов. Утверждение сводной бюджетной росписи и внесение изменений в нее осуществляется руководителем финансового органа.
Бюджетная роспись составляется и утверждается главным распорядителем бюджетных средств в соответствии с показателями сводной бюджетной росписи бюджета муниципального образования по соответствующему главному распорядителю бюджетных средств в соответствие с порядком, установленным департаментом финансов.
2.3. Составление и ведение кассового плана исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
Статьей 217.1 БК РФ закреплена обязанность финансового органа в составлении и ведении кассового плана исполнения бюджета муниципального образования. В соответствии с данной нормой департаментом финансов планируется продолжить составление и ведение кассового плана исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
В рамках данного мероприятия осуществляются сбор показателей кассового плана на основании:
- решения Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск "О бюджете муниципального образования город Ноябрьск на текущий финансовый год и на плановый период";
- прогноза кассовых поступлений доходов в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации по главным администраторам доходов бюджета муниципального образования с помесячной детализацией;
- показателей для кассового плана по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета муниципального образования город Ноябрьск;
- сводной бюджетной росписи бюджета муниципального образования и лимитов бюджетных обязательств;
- прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета муниципального образования на очередной финансовый год.
Уточнение показателей кассового плана планируется в случаях, утвержденных нормативно-правовым актом департамента финансов.
При формировании сводного кассового плана планируется ежемесячная и итоговая годовая кассовая сбалансированность.
2.4. Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса и отражение на них операций.
В рамках действующего законодательства и данного мероприятия департаментом финансов планируется продолжить открытие и ведение лицевых счетов для учета операций на них следующих получателей:
- казенных учреждений, получателей средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск, администраторов источников финансирования дефицита городского бюджета, являющихся в соответствии с БК РФ участниками бюджетного процесса;
- муниципальных бюджетных и автономных учреждений, не являющихся в соответствии с БК РФ участниками бюджетного процесса, функции и полномочия учредителя в отношении которых осуществляет орган местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск в лице соответствующего главного распорядителя бюджетных средств.
Открытие лицевых счетов планируется продолжить в рамках осуществления бюджетных полномочий и вида производимых операций. Кроме того, департаментом финансов планируется продолжить осуществление платежей от имени и по поручению главных распорядителей и получателей бюджетных средств, а также муниципальных бюджетных и автономных учреждений с отражением произведенных операций на соответствующих лицевых счетах и формирование и предоставление выписок с соответствующих лицевых счетов, открытых в департаменте финансов.
2.5. Учет бюджетных обязательств получателей средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск и неучастников бюджетного процесса.
В рамках действующего законодательства и данного мероприятия департаментом финансов планируется продолжить учет бюджетных обязательств получателей средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск и неучастников бюджетного процесса на следующих основаниях:
1. Заключения муниципальных контрактов (договоров) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд, заключенных в соответствии с законодательством Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд;
2. Заключения соглашений (договоров) на предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий муниципальным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг, заключенных в соответствии со статьей 78 БК РФ;
3. Заключения соглашений (договоров) на предоставление субсидий некоммерческим организациям, не являющимся казенными учреждениями в соответствии со статьей 78.1 БК РФ;
4. Заключения соглашений о порядке и условиях предоставления субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ);
5. Заключения соглашений о порядке и условиях предоставления муниципальным учреждениям субсидии на иные цели;
6. Поступления исполнительных документов (в том числе по единовременным и периодическим выплатам).
Кроме того планируется продолжить осуществлять своевременное санкционирование оплаты бюджетных обязательств получателей средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск и неучастников бюджетного процесса.
2.6. Осуществление контроля и санкционирования оплаты денежных обязательств.
В рамках действующего законодательства и данного мероприятия при санкционировании оплаты денежных обязательств департаментом финансов планируется продолжить осуществление следующих функций:
- осуществление контроля и санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств местного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования город Ноябрьск в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск о бюджете муниципального образования город Ноябрьск на очередной финансовый год и на плановый период, сводной бюджетной росписью в пределах доведенных бюджетных назначений;
- осуществление контроля при санкционировании оплаты денежных обязательств получателей бюджетных средств и администраторов источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования город Ноябрьск, а также при санкционировании расходов муниципальных бюджетных и автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 БК РФ, на соответствие требованиям, установленным порядками, утвержденными приказами департамента финансов;
- осуществление проведения кассовых выплат за счет средств получателей средств местного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования город Ноябрьск от имени и их поручению в пределах ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и остатка средств на едином счете местного бюджета;
- осуществление проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных бюджетных учреждений от имени и по поручению муниципальных бюджетных учреждений в пределах остатка средств, поступивших данным учреждениям;
- осуществление проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений от имени и по поручению муниципальных автономных учреждений в пределах остатка средств, поступивших данным учреждениям;
- осуществление анализа, учета и контроля состояния дебиторской и кредиторской задолженности администраторов доходов бюджета, главных распорядителей бюджетных средств и получателей бюджетных средств.
2.7. Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов.
В целях повышения эффективности расходов бюджета и качества управления средствами бюджета муниципального образования, начиная с 2012 года, проводится оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов по итогам деятельности за отчетный год, а с 2013 года - по итогам за полугодие и год.
Оценка проводится на основании приказа департамента финансов "Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами доходов, главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск".
Перечень исходных данных для оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов формируется на основании решений Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск "О бюджете на очередной финансовый год и на плановый период", свода муниципальных заданий, утвержденных главными распорядителями бюджетных средств для подведомственных муниципальных учреждений, годовых отчетов главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов, приказов главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов, уведомлений об изменениях бюджетных назначений, утвержденного кассового плана, уведомлений об изменении кассового плана, бухгалтерской отчетности, актов камеральных проверок, сводной информации к отчету о работе контрольно-ревизионного управления департамента финансов за отчетный период, решений судебных органов.
Оценка качества финансового менеджмента производится по 5 направлениям:
- оценка механизма планирования расходов бюджета города;
- оценка результатов исполнения бюджета в части доходов и расходов;
- оценка состояния учета и отчетности;
- оценка организации контроля;
- оценка исполнения судебных актов.
По результатам оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов формируются:
- рейтинг главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов по качеству финансового менеджмента за отчетный период;
- результаты анализа качества финансового менеджмента в разрезе показателей;
- рекомендации по повышению качества финансового менеджмента.
Мониторинг и оценка качества управления финансовыми ресурсами являются необходимыми элементами комплексной системы муниципального управления.
Мониторинг качества управления финансовыми ресурсами - это регулярное измерение и регистрация текущих значений финансовых показателей, которые сопровождаются такими процедурами, как сбор, обработка, упорядочивание исходных данных.
При мониторинге качества управления финансовыми ресурсами фактические данные сравниваются с плановыми. Оценка качества управления финансовыми ресурсами представляет собой сопоставление собранных в процессе мониторинга данных с установленными критическими значениями показателей, выбранных для оценки.
Оценка качества управления финансовыми ресурсами проводится для того, чтобы понять, насколько эффективно осваиваются бюджетные средства и что может быть сделано для улучшения финансовых результатов деятельности муниципальных учреждений, при этом анализируются причины достижения или недостижения запланированных результатов, а также по своевременному поступлению доходов в соответствии с прогнозными показателями главных администраторов доходов бюджета города.
В дальнейшем планируется продолжать совершенствование мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов.
Задача 3. Обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение бюджета муниципального образования город Ноябрьск.
Для решения данной задачи необходимо выполнить, в частности, следующие мероприятия:
3.1. Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных средств, программных оболочек, своевременное резервное копирование баз данных, устранение выявленных сбоев в максимально сжатые сроки.
Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных, программных средств, сетей передачи данных, регулярное обновление по приведению автоматизированных систем к изменениям законодательства Российской Федерации в течение года, устранение проблем, выявленных в эксплуатации программных продуктов, обеспечение антивирусной защиты информационной среды, регулярное резервное копирование данных пользователей, резервное копирование баз данных систем по планированию и исполнению бюджета.
3.2. Администрирование, сопровождение и актуализация программного обеспечения в соответствии с законодательством.
В рамках данного мероприятия денежные средства муниципальной программы будут направляться на приобретение и внедрение дополнительных модулей (подсистем) к автоматизированной системе планирования и исполнения бюджета, на сопровождение программного обеспечения, на телематические услуги связи.
3.3. Обеспечение работоспособности аппаратного оборудования департамента финансов, его обновление.
В рамках данного мероприятия планируется обновление парка вычислительной и оргтехники, серверного оборудования, систем резервирования данных. Также в рамках данного мероприятия планируется осуществлять работу по восстановлению работоспособности систем в случае технических сбоев в минимальные сроки, что позволит обеспечить бесперебойную работу информационных систем, используемых для планирования и исполнения бюджета муниципального образования и гарантировать своевременное выполнение бюджетных обязательств муниципальных учреждений города перед физическими и юридическими лицами.
Задача 4. Обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля.
Для решения данной задачи необходимо выполнить следующие мероприятия:
4.1. Охват контрольными мероприятиями наибольшего объема средств местного бюджета, выделенных получателям бюджетных ассигнований.
При формировании планов контрольных мероприятий акцентируется внимание на проверки наиболее приоритетных направлений с наибольшим объемом выделенных бюджетных ассигнований, при обязательном условии выполнения утвержденного плана контрольных мероприятий в полном объеме. В целях совершенствования форм и методов осуществления внутреннего муниципального контроля, планируется своевременное внесение изменений и дополнений в действующие муниципальные правовые акты по осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля в связи с изменениями и дополнениями в БК РФ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части развития системы государственного (муниципального) финансового контроля.
4.2. Взаимодействие с иными контролирующими органами.
Для реализации данного мероприятия планируется продолжить работу по исполнению соглашения о взаимодействии со Счетной палатой города Ноябрьска. В целях взаимодействия с правоохранительными органами принимать участие во внеплановых совместных проверках по поручению Главы Администрации города на основании обращений правоохранительных органов. Направлять материалы ревизий (проверок) в адрес правоохранительных органов для принятия соответствующих мер по выявленным нарушениям.
В целях предупреждения и недопущения финансовых нарушений проводить мониторинг выявленных типичных нарушений, обзор которых предполагается направлять в адрес муниципальных учреждений города.
4.3. Исключен. - Постановление Администрации г. Ноябрьска от 12.11.2014 № П-1166.
Задача 5. Своевременное, качественное формирование консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства.
Для решения данной задачи необходимо выполнить, в частности, следующие мероприятия:
5.1. Обеспечение идентичности показателей бюджетной отчетности с органами Федерального казначейства.
В рамках реализации данного мероприятия департамент финансов планирует продолжить ежедневную, еженедельную, ежемесячную, ежеквартальную и итоговую годовую сверку показателей бюджетной отчетности с органом Федерального казначейства для идентичности показателей бухгалтерского учета. Продолжение осуществления данной функции планируется с применением современных технических средств и информационных технологий.
Кроме того, для проведения сверки оборотов и остатков на счете, открытом департаменту финансов в органе Федерального казначейства планируется продолжить составление бюджетной отчетности на основе данных регистров бюджетного учета, установленных законодательством Российской Федерации.
5.2. Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями Инструкций, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации.
В рамках данного мероприятия департамент финансов планирует продолжить работу по нормативно-правовому и методическому обеспечению деятельности казенных, бюджетных и автономных учреждений в части бухгалтерского учета и отчетности. Планируется продолжить обеспечение консультационно-разъяснительными материалами и использование информационно-правовых систем. Кроме того, при совершенствовании существующих и внедрении новых технологий и способов информационного обеспечения планируется повышение профессионального уровня использования информационно-консультативных систем. Также планируется продолжение разъяснительной работы в части формирования отчетных показателей бухгалтерской отчетности организации, ее утверждения и представления по принадлежности, мероприятиям по завершении финансового отчетного года.
5.3. Своевременное, качественное формирование и консолидация бюджетной, сводной бухгалтерской и иной отчетности за отчетный период в полном объеме, в соответствии с требованиями действующего законодательства.
В рамках данного мероприятия департаментом финансов осуществляются прием, проверка и анализ показателей форм бюджетной отчетности от главных распорядителей, получателей бюджетных средств, администраторов доходов бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета для свода консолидированной бюджетной отчетности. Одна из обязанностей департамента финансов своевременное составление и представление в департамент финансов Ямало-Ненецкого автономного округа ежемесячной, квартальной, годовой консолидированной бюджетной отчетности об исполнении бюджета муниципального образования город Ноябрьск, с соблюдением требований к качеству и объемам представляемой консолидированной бюджетной отчетности.
Кроме того, планируется продолжить работу по своевременной и качественной подготовке проектов распоряжений Администрации города "Об исполнении бюджета муниципального образования город Ноябрьск за первый квартал/полугодие/девять месяцев текущего года", а также проектов решений Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск "Об исполнении бюджета муниципального образования город Ноябрьск за отчетный финансовый год".
Перечень мероприятий подпрограммы и затраты на их реализацию приведены в приложении № 1 к настоящей подпрограмме.

Раздел 3. ПЕРЕЧЕНЬ ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ
И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПОДПРОГРАММЫ

Перечень целевых показателей подпрограммы с распределением плановых значений по годам ее реализации приведен в Приложении № 2 к муниципальной программе.

Методика расчета индикаторов подпрограммы

№ п/п
Целевой индикатор
Ед. измерения
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индикатора к 2016 году
1.
Своевременность внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования город Ноябрьск
%
- дата, установленная БК РФ (статья 185),
- дата направления проекта местного бюджета в Городскую Думу
Бюджетный кодекс РФ,
сопроводительное письмо Администрации города к проекту местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования город Ноябрьск
При соблюдении установленного срока показатель принимает значение 100%
При несоблюдении установленного срока показатель принимает значение 0%
100
2.
Соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом РФ
%
Соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом РФ (статьи 81, 92.1, 106, 107, 111)
Бюджетный кодекс РФ,
решение Городской Думы о бюджете
Со= (С1 + С2 + С3 + С4 + С5) / 5,

где:
С - характеризует соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом РФ и оценивается как 100 баллов при соблюдении соответствующей статьи:
С1 - статья 81,
С2 - статья 92.1,
С3 - статья 106,
С4 - статья 107,
С5 - статья 111
при несоблюдении ограничений - 0%
100
3.
Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования за отчетный год от первоначально утвержденного плана
%
- сумма первоначально утвержденных налоговых и неналоговых доходов,
Решение Городской Думы о бюджете
Д = (Дф / Дутв) * 100% - 100%,

где:
Дф - сумма фактически полученных налоговых и неналоговых доходов,
Дутв - сумма первоначально утвержденных налоговых и неналоговых доходов
25
- сумма фактически полученных налоговых и неналоговых доходов
Отчет о бюджете
4.
Уровень исполнения бюджета муниципального образования по расходам
%
- общая сумма расходов бюджета,
- утвержденные бюджетные ассигнования по расходам бюджета
Отчет о бюджете
Р = О / А * 100%,

где:
О - общая сумма расходов бюджета,
А - сумма бюджетных ассигнований по расходам
95
5.
Обеспечение сохранности баз данных в информационных системах
%
Базы данных информационных систем: планирования бюджета АЦК-Планирование, исполнения бюджета АЦК-Финансы, сдачи отчетности СКИФ
Отчет о работе департамента финансов
Z = (D / S) * 100%,

где:
D - общее количество сохраненных баз данных,
S - общее количество баз данных
100
6.
Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа
%
Базы данных информационных систем: планирования бюджета АЦК-Планирование, исполнения бюджета АЦК-Финансы, сдачи отчетности СКИФ
Отчет о работе департамента финансов
Если t <= 24 ч., то % исполнения 100
Если t > 24 ч., то % исполнения = 24 / t * 100%,

где:

t = (Z1 + Z2 + Zn) / n

Z1, Z2, Zn - время в часах, затраченное на восстановление n сбоев,
n - количество сбоев
100
7.
Процент выполнения контрольных мероприятий (ревизий и проверок использования средств бюджета муниципального образования) к общему количеству запланированных мероприятий
%
- число контрольных мероприятий по плану,
План проведения контрольных мероприятий
К = (Чф / Чп) * 100%,

где:
Чф - число фактически проведенных проверок,
Чп - число проверок в Плане проведения проверок
100
- число фактически проведенных контрольных мероприятий
Журнал регистрации контрольных мероприятий
8.
Процент проверенных бюджетных ассигнований, выделенных получателям бюджетных средств из бюджета муниципального образования к общему объему бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования
%
- сумма проверенных бюджетных ассигнований, выделенных получателям из бюджета муниципального образования,
Ведомственная отчетность
В = (Сп / Сб) * 100%,

где:
Сп - сумма проверенных бюджетных ассигнований, выделенных получателям бюджетных средств из бюджета муниципального образования,
Сб - общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования
12
- общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования
Решение Городской Думы о бюджете
9.
Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в установленные сроки, согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа
%
- количество отчетности, представленной с нарушением сроков,
- общее количество представленной отчетности
Данные электронной почты, посредством которой происходит передача отчетности, отсутствие писем от департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о нарушениях сроков представления отчетности муниципальным образованием город Ноябрьск
Ос = (НС / С) * 100, где:

НС - количество отчетности, представленной с нарушением сроков,
С - общее количество представленной отчетности
100
10.
Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по заполнению форм, а также установленным критериям департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа
%
- количество форм отчетности, представленной на низком уровне,
- общее количество представленных форм отчетности
Количество исправлений, вносимых в отчетность в процессе предоставления посредством электронной почты по вине субъекта отчетности (информационная система сдачи отчетности СКИФ)
Ону = (НУ / С) * 100,

где:
НУ - количество форм отчетности, представленной на низком уровне,
С - общее количество представленной отчетности
100
11.
Процент представленной консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства в полном объеме
%
- количество отчетных форм, не представленных в составе бюджетной и бухгалтерской отчетности,
- общее количество представленных форм отчетности
Наличие замечаний о неполном составе отчетности, запрос форм отчетности дополнительно (заключение департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа на отчетность муниципального образования город Ноябрьск)
Оно = (НО / С) * 100,

где:
НО - количество форм отчетности, не представленных в составе отчетности,
С - общее количество представленной отчетности
100

Раздел 4. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОДПРОГРАММЫ

Методика оценки эффективности подпрограммы приведена в разделе 4 "Методика оценки эффективности муниципальной программы".

Раздел 5. ОЖИДАЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Эффективность подпрограммы определяется на основе системы целевых индикаторов и показателей, позволяющей оценить ход и результативность решения поставленных задач и определить его влияние на социально-экономическое развитие города.
Все целевые индикаторы и показатели соответствуют целям и задачам подпрограммы. Они являются достоверными и доступными для определения.
Ожидаемые конечные результаты от реализации мероприятий представлены в паспорте подпрограммы.
Реализация мероприятий подпрограммы позволит обеспечить:
1. Повышение качества бюджетного планирования и управления муниципальными финансами города при достижении и сохранении в результате реализации мероприятий подпрограммы:
- абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования город Ноябрьск за отчетный год от первоначально утвержденного плана в размере 25%;
- уровня исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск по расходам не менее 95% (целевое значение показателя обоснованно нормальным 5% уровнем неисполнения бюджета по расходам, связанным с непредвиденными обстоятельствами по несвоевременному выполнению обязательств контрагентами получателей средств местного бюджета, а также с процедурой конкурсного размещения муниципального заказа для нужд муниципального образования город Ноябрьск);
- своевременного внесения проекта местного бюджета в Городскую Думу муниципального образования город Ноябрьск (целевое значение показателя - 100%);
- соблюдения ограничений, установленных БК РФ (целевое значение показателя - 100%).
2. Открытость и доступность информации об организации управления муниципальными финансами при достижении в результате реализации мероприятий программы в 2016 году полноты представления информации на официальном сайте Администрации города Ноябрьска, в соответствии с перечнями, утвержденными постановлением Администрации города Ноябрьска и приказом департамента финансов в размере 100%.
3. Эффективное выполнение полномочий департамента финансов при достижении в результате реализации мероприятий программы в 2016 году:
- обеспечения сохранности данных в информационных системах в размере 100%;
- восстановления работоспособности систем в случае технических сбоев за 24 часа в размере 100%.
4. Действенный внутренний муниципальный финансовый контроль позволит повысить эффективность и результативность использования финансовых ресурсов, обеспечить законность и целевой характер расходования средств местного бюджета, повысит ответственность получателей бюджетных ассигнований за нарушение бюджетного законодательства, что повлияет на социально-экономическое развитие муниципального образования город Ноябрьск в результате реализации мероприятий программы:
- выполнение плановых контрольных мероприятий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в полном объеме;
- охват контрольными мероприятиями бюджетных ассигнований, выделенных получателям из бюджета муниципального образования, не менее 12% от общего объема бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете муниципального образования город Ноябрьск.
5. Своевременное, качественное формирование консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства:
- представление консолидированной бюджетной отчетности в установленные сроки, согласно приказам департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа о сроках представления месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по заполнению форм, а также установленными критериями департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа об особенностях представления квартальной и годовой бюджетной отчетности бюджетов муниципальных образований Ямало-Ненецкого автономного округа в полном объеме;
- представление консолидированной бюджетной отчетности в соответствии с нормами действующего законодательства в полном объеме.
Риски при реализации подпрограммы незначительны. В большей мере они связаны с вероятностью изменения федерального и регионального законодательства и осложнения экономической ситуации, которые могут повлечь снижение собственного доходного потенциала муниципального образования и, как результат, - сокращение расходов, привлечение муниципальных заимствований и соответственно увеличение муниципального долга.





Приложение № 1
к подпрограмме
"Организация управления муниципальными
финансами муниципального образования город
Ноябрьск"

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ "ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОД НОЯБРЬСК" И ЗАТРАТЫ НА ИХ РЕАЛИЗАЦИЮ
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 18.02.2015 № П-174)

№ п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) подпрограммы
Затраты на реализацию подпрограммных мероприятий (тыс. руб.)
всего
2014 год реализации подпрограммы
2015 год реализации подпрограммы
2016 год реализации подпрограммы
2017 год завершения действия подпрограммы
Общий объем финансирования
В том числе
Общий объем финансирования
В том числе
Общий объем финансирования
В том числе
Общий объем финансирования
В том числе
Общий объем финансирования
В том числе
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования

Подпрограмма (всего) "Организация управления муниципальными финансами муниципального образования город Ноябрьск"
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584

Средства местного бюджета
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584

Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы: департамент финансов (всего)
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584

Средства местного бюджета
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584

Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы (всего)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Цель подпрограммы: обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование базового мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
Задача подпрограммы: своевременное и качественное составление проекта бюджета муниципального образования город Ноябрьск
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.1.
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования город Ноябрьск
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.2.
Разработка основных направлений налоговой и бюджетной политики муниципального образования город Ноябрьск
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3.
Распределение бюджета принимаемых расходных обязательств при формировании проекта бюджета муниципального образования на конкурсной основе
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4.
Своевременная и качественная разработка проекта бюджета муниципального образования на очередной финансовый год и на плановый период и проекта решения Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск о его утверждении
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 4 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.5.
Планирование расходов бюджета муниципального образования на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг, оказываемых физическим и юридическим лицам
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 5 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.6.
Планирование расходов бюджета муниципального образования преимущественно в рамках муниципальных программ
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 6 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
Задача подпрограммы: организация и обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.1.
Разработка проектов муниципальных правовых актов в области эффективности использования бюджетных средств
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.2.
Составление и ведение сводной бюджетной росписи муниципального образования город Ноябрьск
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы: департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.3.
Составление и ведение кассового плана исполнения бюджета муниципального образования город Ноябрьск
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.4.
Открытие и ведение лицевых счетов участников и неучастников бюджетного процесса и отражение на них операций
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 4 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.
Учет бюджетных обязательств получателей средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск и неучастников бюджетного процесса
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 5 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.6.
Осуществление контроля и санкционирования оплаты денежных обязательств
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 6 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.7.
Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 7 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Задача подпрограммы: обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение бюджета муниципального образования город Ноябрьск
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584
3.1.
Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных средств, программных оболочек, своевременное резервное копирование баз данных, устранение выявленных сбоев в максимально сжатые сроки
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.2.
Администрирование, сопровождение и актуализация программного обеспечения в соответствии с законодательством <*>
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
18752
17560
1192
3353
3353
0
5133
5133
0
5133
4525
608
5133
4549
584

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.3.
Обеспечение работоспособности аппаратного оборудования департамента финансов, его обновление
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
Задача подпрограммы: обеспечение эффективности внутреннего муниципального финансового контроля
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.1.
Охват контрольными мероприятиями наибольшего объема средств местного бюджета, выделенных получателям бюджетных ассигнований
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.2.
Взаимодействие с иными контролирующими органами
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.3.
Экспертиза докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования в соответствии с установленным порядком
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
Задача подпрограммы: своевременное, качественное формирование консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности в полном объеме, в рамках действующего законодательства
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.1.
Обеспечение идентичности показателей бюджетной отчетности с органами Федерального казначейства
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.2.
Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями Инструкций, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 2 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.3.
Своевременное, качественное формирование и консолидация бюджетной, сводной бухгалтерской и иной отчетности за отчетный период в полном объеме, в соответствии с требованиями действующего законодательства
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 3 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Из общего итога Подпрограммы - субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты:
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

--------------------------------
<*> Мероприятия, требующие отдельного отображения в бюджете муниципального образования город Ноябрьск





Приложение № 4
к муниципальной программе
"Управление муниципальными
финансами муниципального
образования город Ноябрьск
на 2014 - 2017 годы"

ПОДПРОГРАММА
"АДМИНИСТРАТИВНО-ПРАВОВОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. постановлений Администрации г. Ноябрьска от 31.12.2013 № П-1791,
от 12.11.2014 № П-1166, от 18.02.2015 № П-174)

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "АДМИНИСТРАТИВНО-ПРАВОВОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ" (ДАЛЕЕ - ПОДПРОГРАММА)
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска
от 12.11.2014 № П-1166)

Ответственный исполнитель подпрограммы
департамент финансов
Соисполнитель подпрограммы
отсутствует
Цель подпрограммы
Нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы.
Задачи подпрограммы
1. Осуществление нормативно-правового, финансового и документационного обеспечения.
2. Совершенствование кадрового потенциала.
Сроки реализации подпрограммы
2014 - 2017 гг.
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
1.1. Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов.
1.2. Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений.
1.3. Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам от общего числа поступивших в департамент финансов исполнительных документов.
1.4. Рейтинг качества финансового менеджмента департамента финансов (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств).
2.1. Укомплектованность кадрами.
2.2. Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет.
2.3. Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
Основные направления реализации подпрограммы
Обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов
Ресурсное обеспечение подпрограммы
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 18.02.2015 № П-174)
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования, 562551 тыс. руб.
Объем финансирования подпрограммы, утвержденный решением Городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, тыс. руб.
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. руб.
2014 год реализации подпрограммы
134773
134773
0
средства местного бюджета
134773
134773
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2015 год реализации подпрограммы
141407
141407
0
средства местного бюджета
141407
141407
0
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2016 год реализации подпрограммы
142489
124652
17837
средства местного бюджета
142489
124652
17837
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
2017 год реализации подпрограммы
143882
125319
18563
средства местного бюджета
143882
125319
18563
средства, передаваемые из окружного бюджета
_
_
_
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
При реализации муниципальной программы должны быть достигнуты и сохранены следующие результаты:
1. Проведение правовой экспертизы в отношении всех поступивших в департамент финансов проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, договоров, соглашений.
2. Подготовка правовых заключений в отношении всех поступивших в департамент финансов исполнительных документов.
3. Исполнение в полном объеме обязательств, принятых ответственным исполнителем муниципальной программы, в соответствии с заключенными договорами, муниципальными контрактами.
4. Обеспечение высокого профессионального уровня юридической защиты интересов ответственного исполнителя муниципальной программы при рассмотрении споров в судебных и иных органах.
5. Предотвращение отрицательных результатов фактов хозяйственной жизни ответственного исполнителя программы.
6. Создание высокопрофессионального кадрового состава муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, обеспечивающего эффективную реализацию муниципальной программы.
7. Повышение уровня профессиональной компетенции муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, в целях эффективной реализации муниципальной программы

Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ
СООТВЕТСТВУЮЩЕЙ СФЕРЫ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД НОЯБРЬСК

Согласно Порядку разработки, реализации, оценки эффективности и корректировки муниципальных программ муниципального образования город Ноябрьск, ответственный исполнитель муниципальной программы осуществляет координацию и контроль реализации муниципальной программы, включая текущее управление и мониторинг ее реализации.
В связи с этим, ключевыми факторами, обеспечивающими эффективную реализацию муниципальной программы, являются: профессиональное юридическое сопровождение, рациональное управление финансовыми ресурсами муниципальной программы и уровень компетентности кадрового ресурса.
Интенсивное развитие действующего законодательства обуславливают необходимость профессионального правового сопровождения муниципальной программы. Необходимо отметить, что нормативное правовое обеспечение муниципальной программы является важным ресурсом для создания системы сопровождения программы.
Административно-правовое сопровождение позволяет выстроить систему согласованного взаимодействия специалистов департамента финансов в процессе реализации программы.
Достижение цели муниципальной программы обуславливает необходимость качественного и профессионального правового обеспечения деятельности департамента финансов.
Повышение уровня знаний и профессиональных навыков муниципальных служащих оказывает непосредственное влияние на качество и эффективность принимаемых ими решений.
Необходимость совершенствования развития кадрового потенциала непосредственно вытекает из реализуемой на всех уровнях власти в настоящее время кадровой политики, понимаемой как стратегия государства по формированию и рациональному использованию кадрового потенциала общества.
Формирование и рациональное использование кадрового резерва муниципальной службы является необходимым условием наращивания и оптимизации кадрового потенциала, что позволяет обеспечивать стабильность функционирования департамента финансов.
Кроме того, качественному выполнению мероприятий муниципальной программы будет способствовать четкая организация планирования и распределения финансовых ресурсов, выделяемых для реализации муниципальной программы.

Раздел 2. ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Решение задач, поставленных подпрограммой, предполагается по следующим основным направлениям.
1. Обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы - департамента финансов.
Данное мероприятие включает в себя:
1. Проведение конкурсов на замещение вакантных должностей и по формированию кадрового резерва муниципальной службы департамента финансов.
2. Повышение квалификации муниципальных служащих департамента финансов и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск.
3. Проведение экспертизы правовых актов, консультирование по вопросам правоприменительной практики.
4. Проведение правовой экспертизы договоров и соглашений, поступающих в департамент финансов на согласование, подписание.
5. Представление и защита интересов ответственного исполнителя муниципальной программы в судебных и иных органах.
6. Мониторинг правового пространства Российской Федерации, Ямало-Ненецкого автономного округа и муниципального образования город Ноябрьск.
7. Контроль и координация мероприятий по обращениям граждан, в том числе представителей организаций (юридических лиц), общественных объединений, государственных органов, органов местного самоуправления, направление ответов заявителям.
8. Осуществление функций главного распорядителя бюджетных средств и получателя бюджетных средств, предусмотренных на содержание ответственного исполнителя муниципальной программы.
9. Обеспечение результативности и целевого характера использования бюджетных средств, выделяемых на реализацию муниципальной программы, в соответствии с утвержденными бюджетными ассигнованиями и лимитами бюджетных обязательств.
10. Осуществление полномочий главного администратора (администратора) доходов бюджета, источников финансирования дефицита бюджета.
11. Организация бюджетного учета финансово-хозяйственной деятельности и контроль за целевым и рациональным использованием материальных и финансовых ресурсов.
12. Сбор, подготовка материалов для анализа финансово-хозяйственной деятельности.
13. Разработка и осуществление мероприятий, направленных на соблюдение и укрепление финансово-хозяйственной дисциплины.
Перечень мероприятий подпрограммы и затраты на их реализацию приведены в приложении № 1 к настоящей подпрограмме.

Раздел 3. ПЕРЕЧЕНЬ ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ
И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПОДПРОГРАММЫ

Перечень целевых показателей подпрограммы с распределением плановых значений по годам ее реализации приведен в Приложении № 2 к муниципальной программе.

Методика по расчету показателей подпрограммы

№ п/п
Целевой индикатор
Ед. измерения
Исходные данные
Источник данных
Расчет значения целевого индикатора
Значение индикатора к 2016 году
1.
Укомплектованность кадрами
%
- количество замещенных должностей муниципальной службы,
- общее количество должностей, утвержденных штатным расписанием
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Ук = (Кз / Од) * 100%

где:
Кз - количество замещенных должностей муниципальной службы,
Од - общее количество должностей, утвержденных штатным расписанием
100
2.
Доля муниципальных служащих департамента финансов, направленных на повышение квалификации в течение последних 3-х лет
%
- количество муниципальных служащих, повысивших свою квалификацию, в течение последних 3-х лет,
- общее количество муниципальных служащих
Федеральный закон от 02.03.2007 № 25-ФЗ "О муниципальной службе в Российской Федерации",
Закон ЯНАО от 22.06.2007 № 67-ЗАО "О муниципальной службе в Ямало-Ненецком автономном округе",
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Дмс = (МСдпо / Омс) * 100%

где:
МСдпо - количество муниципальных служащих, повысивших свою квалификацию, в течение последних 3-х лет,
Омс - общее количество муниципальных служащих
98
3.
Доля должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв, от общего числа должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
%
- количество должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв,
- общее количество должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
Федеральный закон от 02.03.2007 № 25-ФЗ "О муниципальной службе в Российской Федерации"
Закон ЯНАО от 22.06.2007 № 67-ЗАО "О муниципальной службе в Ямало-Ненецком автономном округе",
решение Городской Думы муниципального образования город Ноябрьск от 06.09.2008 № 387-Д "О порядке проведения конкурса на замещение вакантной должности муниципальной службы и по формированию кадрового резерва муниципальной службы в муниципальном образовании город Ноябрьск",
постановление Администрации города Ноябрьска от 08.04.2013 № П-361 "Об утверждении Положения о кадровом резерве муниципальной службы в Администрации города Ноябрьска",
штатное расписание департамента финансов, утвержденное распоряжением Администрации города Ноябрьска
Кр = (КДр / Одмс) * 100%,

где:
КДр - количество должностей муниципальной службы, на которые сформирован кадровый резерв,
Одмс - общее количество должностей муниципальной службы согласно штатному расписанию департамента финансов
100
4.
Доля проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего количества поступивших проектов
%
- количество проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
- общее количество поступивших проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, в отдел правового обеспечения управления правового обеспечения, кадровой работы и делопроизводства департамента финансов
Федеральное законодательство РФ, законы и иные нормативные правовые акты Ямало-Ненецкого автономного округа, муниципальные правовые акты
Дпа = (ППАпэ / Оппа) * 100%,

где:
ППАпэ - количество проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
Оппа - общее количество поступивших проектов правовых актов, которые по содержанию относятся к компетенции департамента финансов, в отдел правового обеспечения управления правового обеспечения, кадровой работы и делопроизводства департамента финансов
100
5.
Доля проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке, от общего числа поступивших проектов договоров, соглашений
%
- количество проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
- общее количество поступивших проектов договоров, соглашений в департамент финансов
Федеральное законодательство РФ, законы и иные нормативные правовые акты Ямало-Ненецкого автономного округа, муниципальные правовые акты
ДС = (ДСпэ / Одс) * 100%,

где:
ДСпэ - количество проектов договоров, соглашений, прошедших правовую экспертизу в установленном порядке,
Одс - общее количество поступивших проектов договоров, соглашений в департамент финансов
100
6.
Доля подготовленных правовых заключений по исполнительным документам
%
- количество подготовленных правовых заключений по исполнительным документам,
- общее количество поступивших в департамент финансов исполнительных документов
Бюджетный кодекс РФ,
Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ "Об исполнительном производстве",
приказ департамента финансов Администрации города Ноябрьска от 30.06.2011 № 90 "Об утверждении Порядка организации департаментом финансов исполнения, ведения учета и осуществления хранения документов по исполнению судебных актов, предусматривающих обращения взыскания на средства бюджета муниципального образования город Ноябрьск по денежным обязательствам муниципальных казенных и муниципальных бюджетных учреждений
ИД = (Зид / Оид) * 100%,

где:
Зид - количество подготовленных правовых заключений по исполнительным документам,
Оид - общее количество поступивших в департамент финансов исполнительных документов
100
7.
Рейтинг качества финансового менеджмента (анализ и оценка совокупности процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств)
%
- рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципальной программы,
- максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента (5 баллов)
Приказ департамента финансов Администрации города Ноябрьска от 08.07.2013 № 97 "Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами доходов, главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Ноябрьск"
ФМ = (Офм / Мах) * 100%,

где:
Офм - рейтинговая оценка в баллах по показателям качества финансового менеджмента ответственного исполнителя муниципальной программы,
Мах - максимальная рейтинговая оценка по показателям качества финансового менеджмента (5 баллов)
90

Раздел 4. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОДПРОГРАММЫ

Методика оценки эффективности подпрограммы приведена в разделе 4 "Методика оценки эффективности муниципальной программы".

Раздел 5. ОЖИДАЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Реализация подпрограммы обеспечит:
1. Создание высокопрофессионального кадрового состава муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск, обеспечивающего эффективную реализацию муниципальной программы.
2. Повышение уровня профессиональной компетенции муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления муниципального образования город Ноябрьск. Ответственного исполнителя муниципальной программы в целях эффективной ее реализации.
3. Повышение качества нормативно-правового сопровождения реализации муниципальной программы.
4. Повышение эффективности правового обеспечения юридически значимых действий, совершенных от имени ответственного исполнителя муниципальной программы, а также реализации обязательств, принятых ответственным исполнителем муниципальной программы в соответствии с заключенными договорами.
5. Обеспечение высокого профессионального уровня юридической защиты интересов ответственного исполнителя муниципальной программы при рассмотрении споров в судебных и иных органах.
6. Предотвращение отрицательных результатов фактов хозяйственной жизни ответственного исполнителя муниципальной программы и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения финансовой устойчивости.





Приложение № 1
к подпрограмме
"Административно-правовое сопровождение
реализации муниципальной программы"

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ "АДМИНИСТРАТИВНО-ПРАВОВОЕ
СОПРОВОЖДЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ"
И ЗАТРАТЫ НА ИХ РЕАЛИЗАЦИЮ
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Администрации г. Ноябрьска от 18.02.2015 № П-174)

№ п/п
Наименование ответственных исполнителей (соисполнителей) подпрограммы
Затраты на реализацию подпрограммных мероприятий (тыс. руб.)
всего
2014 год реализации подпрограммы
2015 год реализации подпрограммы
2016 год реализации подпрограммы
2017 год завершения действия подпрограммы
Общий объем финансирования
В том числе
Общий объем финансирования
В том числе
Общий объем финансирования
В том числе
Общий объем финансирования
В том числе
Общий объем финансирования
В том числе
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования
Дополнительная потребность в средствах бюджета муниципального образования

Подпрограмма (всего) "Административно-правовое сопровождение реализации муниципальной программы"
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563

Средства местного бюджета
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563

Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов (всего)
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563

Средства местного бюджета
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563

Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы (всего)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Средства местного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Средства, передаваемые из окружного бюджета
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Цель подпрограммы: нормативно-правовое, финансовое и кадровое обеспечение муниципальной программы
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
Задача подпрограммы: осуществление нормативно-правового, финансового и документационного обеспечения
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563
2
Задача подпрограммы: совершенствование кадрового потенциала
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.1
Мероприятие: финансовое обеспечение деятельности центрального аппарата ответственного исполнителя муниципальной программы <*>
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563

Ответственный исполнитель подпрограммы - департамент финансов
562551
526151
36400
134773
134773
0
141407
141407
0
142489
124652
17837
143882
125319
18563

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Софинансирование мероприятия 1 из вышестоящих бюджетов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Из общего итога подпрограммы - субвенции и (или) иные межбюджетные трансферты:
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Соисполнитель подпрограммы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

--------------------------------
<*> Мероприятия, требующие отдельного отображения в бюджете муниципального образования город Ноябрьск


------------------------------------------------------------------