Постановление Правительства ЯНАО от 30.05.2013 N 360-П "Об оценке эффективности ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа"
ПРАВИТЕЛЬСТВО ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 мая 2013 г. № 360-П
ОБ ОЦЕНКЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
В целях реализации Бюджетного кодекса Российской Федерации и Закона Ямало-Ненецкого автономного округа от 27 апреля 2011 года № 49-ЗАО "О прогнозировании, стратегическом и программном планировании социально-экономического развития Ямало-Ненецкого автономного округа" Правительство Ямало-Ненецкого автономного округа постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение об оценке эффективности ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа.
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
2. Признать утратившим силу постановление Правительства Ямало-Ненецкого автономного округа от 10 марта 2011 года № 110-П "Об оценке эффективности окружных и ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа".
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Губернатора Ямало-Ненецкого автономного округа Степанова В.В.
Губернатор
Ямало-Ненецкого автономного округа
Д.Н.КОБЫЛКИН
Утверждено
постановлением Правительства
Ямало-Ненецкого автономного округа
от 30 мая 2013 года № 360-П
ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОЦЕНКЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
I. Общие положения
1.1. Положение об оценке эффективности ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа (далее - Положение, автономный округ) определяет механизм проведения оценки эффективности указанных программ и их проектов в целях формирования перечня ведомственных целевых программ (далее - программы), предлагаемых к финансированию из окружного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, и объемов их финансирования в очередном финансовом году.
(п. 1.1 в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
1.2. Оценка эффективности осуществляется:
а) на этапе оценки проектов программ;
б) на этапе оценки реализации действующих программ.
В ходе оценки эффективности действующих программ учитывается достижение показателей эффекта и показателей эффективности их реализации.
Показатель эффекта - это показатели достижения цели программы, позволяющие оценивать влияние программы на социально-экономические показатели соответствующей отрасли (отраслей).
Показатели эффективности реализации программы - это показатели выполнения задач программы, позволяющие оценить эффективность реализации программных мероприятий.
Оценка эффективности программ (проектов программ) осуществляется в целях достижения оптимального соотношения связанных с их реализацией затрат и достигаемых в ходе реализации результатов, а также обеспечения основных принципов бюджетной системы Российской Федерации: эффективности использования бюджетных средств, прозрачности, достоверности окружного бюджета, адресности и целевого характера бюджетных средств.
II. Комплексные критерии, применяемые для оценки программ
(проектов программ)
2.1. Система определения эффективности реализации программ (проектов программ) основана на расчете комплексных критериев оценок:
К1 - комплексный критерий оценки проектов программ;
К2 - комплексный критерий оценки эффективности реализации действующих программ.
Каждый комплексный критерий рассчитывается как сумма частных критериев, определенных путем умножения весового коэффициента на одну из балльных оценок, по формуле:
где:
Кj - комплексный критерий;
кji - частный критерий;
Вji - весовой коэффициент;
Оi - балльная оценка;
j - порядковый номер комплексного критерия;
i - порядковый номер частного критерия.
Комплексная система определения частных критериев и их балльная оценка для проектов программ представлена в приложении № 1 к настоящему Положению.
Комплексная система определения частных критериев и их балльная оценка для действующих программ представлена в приложении № 2 к настоящему Положению.
III. Интегральная оценка эффективности программ
(проектов программ)
3.1. В зависимости от полученных оценок рассчитывается комплексный критерий оценки программ (проектов программ), в соответствии с которой осуществляется ранжирование по следующей шкале:
Комплексный критерий оценки программ Ранг уровня
(проектов программ) - К2 (К1) (баллы)
1 2
больше или равен 90 первый
от 50 до 90 второй
менее 50 третий
3.2. Программы (проекты программ), которым по итогам комплексной оценки присвоен ранг первого уровня, подлежат включению в перечень программ, предлагаемых к финансированию из окружного бюджета на очередной финансовый год и плановый период (далее - перечень программ), без изменений.
3.3. Программы (проекты программ), которым присвоен ранг второго уровня, также подлежат включению в перечень программ, но по ним возможна корректировка объемов финансирования и показателей эффективности реализации. Решение о таких корректировках принимается комиссией по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период.
3.4. Программы (проекты программ), которым по итогам оценок присвоен ранг третьего уровня, не включаются в перечень программ. Департамент экономики автономного округа подготавливает предложения о досрочном прекращении реализации таких программ либо их доработке с приостановлением финансирования из окружного бюджета. Предложения направляются департаментом экономики автономного округа в адрес департамента финансов автономного округа и комиссии по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период одновременно с перечнем программ в сроки, установленные нормативным правовым актом Правительства автономного округа об утверждении Положения о разработке прогноза социально-экономического развития автономного округа и проекта окружного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
Решение о досрочном прекращении реализации программ либо их доработке с приостановлением финансирования из окружного бюджета принимается комиссией по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период.
IV. Порядок проведения оценки эффективности
проектов программ
4.1. Оценка проектов программ осуществляется исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, самостоятельно согласно приложению № 1 к настоящему Положению.
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
Степень соответствия проекта программы (отдельных его разделов) частным критериям оценивается исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, по установленной балльной шкале с аргументацией присвоенной балльной оценки. В качестве подтверждения присвоенной балльной оценки по критериям 1 - 5 являются ссылки на соответствующие нормативные правовые акты (отдельные статьи, пункты) Российской Федерации, Правительства автономного округа; по критерию 6 - финансово-экономическое обоснование планируемых расходов на программу, по критерию 7 - ссылки на соответствующие официальные источники (Росстат, Ямалстат).
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
4.2. Результаты оценки представляются исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, в департамент экономики автономного округа по форме отчета о результатах оценки проекта программы согласно приложению № 3 к настоящему Положению одновременно с проектом программы.
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
4.3. Департамент экономики автономного округа осуществляет проверку представленных отчетов на предмет достоверности и по итогам оценки формирует перечень программ в соответствии с разделом III настоящего Положения.
V. Порядок проведения оценки эффективности программ
5.1. Определение эффективности реализации программы основано на балльной оценке критериев эффективности реализации программы.
5.2. Критериями эффективности реализации программы являются:
коэффициент эффективности достижения целей программы;
коэффициент эффективности выполнения задач программы;
индекс затрат на реализацию программы;
ритмичность финансирования программы;
абзацы шестой - седьмой утратили силу с 1 апреля 2014 года. - Постановление Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П.
5.3. Оценка эффективности реализации программы проводится в два этапа.
5.3.1. На первом этапе рассчитываются значения критериев эффективности реализации программы:
5.3.1.1. коэффициент эффективности достижения целей программы определяется степенью выполнения показателей эффекта программы с учетом веса (относительной значимости) показателя.
где:
- коэффициент эффективности достижения целей программы;
- относительное отклонение показателя эффекта;
- удельный вес показателя эффекта (определяется исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, сумма удельных весов показателей должна быть равна 1);
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
n - количество показателей эффекта программы.
где:
- относительное отклонение показателя эффекта;
- фактическое значение показателя эффекта с учетом положительного или отрицательного значения динамики;
- плановое значение показателя эффекта.
В случае когда уменьшение значения показателя эффекта по годам является положительной динамикой, процент выполнения рассчитывается как соотношение планового значения к фактическому:
Источником информации о плановых значениях показателей эффекта программы является утвержденный вариант программы в последней редакции на дату проведения оценки.
Источником информации о фактических значениях показателей эффекта программы является доклад о реализации программы и эффективности использования финансовых средств на ее реализацию (далее - доклад). Доклад формируется исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, в соответствии с Порядком разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, утвержденным нормативным правовым актом Правительства автономного округа (далее - Порядок);
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
5.3.1.2. коэффициент эффективности выполнения задач программы определяется следующим образом:
где:
Кэ - коэффициент эффективности выполнения задач программы;
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
Кз - коэффициент эффективности выполнения конкретной задачи программы;
n - количество задач в программе.
Коэффициент эффективности выполнения конкретной задачи программы определяется степенью выполнения показателей эффективности реализации программы данной задачи с учетом веса (относительной значимости) показателя:
где:
- результативность достижения показателей эффективности реализации программы;
- относительное отклонение показателя эффективности реализации программы;
- вес целевого показателя (определяется исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы), сумма весов показателей должна быть равна 1);
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
n - количество показателей эффективности реализации программы.
где:
- относительное отклонение показателя эффективности реализации программы;
- фактическое значение показателя эффективности реализации программы с учетом положительного или отрицательного значения динамики;
- плановое значение показателя эффективности реализации программы.
В случае когда уменьшение значения показателя эффективности реализации программы по годам является положительной динамикой, процент выполнения рассчитывается как соотношение планового значения к фактическому:
Источником информации о плановых значениях показателей эффективности реализации программы является утвержденный вариант программы в последней редакции на дату проведения оценки.
Источником информации о фактических значениях показателей эффективности реализации программы является доклад;
5.3.1.3. индекс затрат на реализацию программы определяется следующим образом:
где:
И - индекс затрат на реализацию программы;
Изк - индекс затрат на реализацию конкретной задачи программы;
n - количество задач в программе.
Для выявления индекса затрат на реализацию конкретной (первой, второй, n-й) задачи программы фактический объем выполненных мероприятий данной задачи программы в стоимостном выражении в отчетном году сопоставляется с его плановым значением:
Изк = (ФЗз / ПЗз) x 100 (%),
где:
Изк - индекс затрат на реализацию конкретной задачи программы;
ФЗз - фактический объем выполненных мероприятий конкретной задачи программы в стоимостном выражении в отчетном году;
ПЗз - плановый объем финансирования конкретной задачи программы в отчетном году.
Источником информации о плановом объеме финансирования конкретной задачи программы является утвержденный вариант программы в последней редакции на дату проведения оценки.
Источником информации о фактическом объеме выполненных мероприятий конкретной задачи программы в стоимостном выражении является доклад;
5.3.1.4. ритмичность финансирования (степень равномерности финансирования) программы определяется следующим образом:
где:
С - степень равномерности финансирования программы;
Фi - кассовые расходы на реализацию программы;
Пi - запланированный лимит финансирования программы;
i - порядковый номер квартала.
Источником информации о поквартальных плановых лимитах финансирования программ и о фактических кассовых расходах на реализацию программы являются отчеты о реализации программы в соответствующем квартале отчетного периода;
5.3.1.5 - 5.3.1.6. Утратили силу с 1 апреля 2014 года. - Постановление Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П.
5.3.2. На втором этапе на основе полученных результатов определяется балльная оценка критериев эффективности реализации программ и рассчитывается комплексный критерий эффективности реализации программ.
Комплексная система определения частных критериев и их балльная оценка для программ представлена в приложении № 2 к настоящему Положению.
5.4. Оценка эффективности программ осуществляется департаментом экономики автономного округа, отчет о результатах оценки формируется согласно приложению № 3 к настоящему Положению.
Результаты проведенной оценки включаются в сводный доклад, формируемый департаментом экономики в соответствии с Порядком.
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
5.5. Начиная со второго года реализации программы, в дополнение к оценке эффективности реализации программы за отчетный год проводится сопоставительная оценка эффективности реализации программы за период ее действия.
VI. Формирование перечня программ,
предусмотренных к финансированию за счет средств
окружного бюджета по итогам оценки эффективности
их реализации
6.1. Департамент экономики автономного округа формирует перечень программ по итогам оценки эффективности их реализации согласно приложению № 4 к настоящему Положению, исходя из итогов оценки эффективности их реализации, и направляет его в департамент финансов автономного округа в сроки, устанавливаемые постановлением Правительства автономного округа об утверждении Положения о разработке прогноза социально-экономического развития автономного округа и проекта окружного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
Приложение № 1
к Положению об оценке эффективности
ведомственных целевых программ
Ямало-Ненецкого автономного округа
КОМПЛЕКСНАЯ СИСТЕМА
ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЧАСТНЫХ КРИТЕРИЕВ И ИХ БАЛЛЬНАЯ ОЦЕНКА
ДЛЯ ПРОЕКТОВ ПРОГРАММ
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
№ Формулировка частного Весовой Градация Система
п/п критерия (кi) (его коэффи- оценок
обозначение) циент частных
кри- критериев
терия (О)
(В1) (баллов)
1 2 3 4 5
1. Соответствие программы 1,5 1. Программный документ 10
Стратегии соответствует критерию
социально-экономического
развития автономного округа 2. Программный документ 0
на период до 2020 года и не соответствует
Программе критерию
социально-экономического
развития автономного округа
на 2012 - 2016 годы
2. Наличие федеральной целевой 1,0 1. Программный документ 10
программы (подпрограммы) соответствует критерию
либо законов автономного
округа, нормативных 2. Программный документ 0
правовых актов Губернатора не соответствует
автономного округа или критерию
Правительства автономного
округа, которые содержат
рекомендации исполнительным
органам государственной
власти автономного округа о
разработке соответствующих
программ
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
3. Соответствие целей и задач 2,0 1. Система целей и 10
программы системе целей и задач программы
задач государственной соответствует
программы автономного государственной
округа в соответствующей программе автономного
сфере округа
социально-экономического
развития автономного округа 2. Система целей и 5
задач программы
частично соответствует
государственной
программе автономного
округа
3. Система целей и 0
задач программы не
соответствует
государственной
программе автономного
округа
4. Отсутствие дублирования 2,0 1. Отсутствуют сходные 10
целей и задач программы по целям и задачам
утвержденным программам действующие программы
2. Имеются сходные по 0
целям и задачам
действующие программы
5. Соответствие показателей 2,0 1. Показатели эффекта 10
эффекта программы программы соответствуют
показателям оценки показателям,
эффективности деятельности установленным
исполнительных органов постановлениями
государственной власти и Губернатора автономного
органов местного округа
самоуправления,
установленным 2. Показатели эффекта 5
постановлениями Губернатора программы частично
автономного округа о соответствуют
мероприятиях по реализации показателям,
Указа Президента Российской установленным
Федерации от 21 августа постановлениями
2012 года № 1199 "Об оценке Губернатора автономного
эффективности деятельности округа
органов исполнительной
власти субъектов Российской 3. Показатели эффекта 0
Федерации", Указа программы не
Президента Российской соответствуют
Федерации от 28 апреля 2008 показателям,
года № 607 "Об оценке установленным
эффективности деятельности постановлениями
органов местного Губернатора автономного
самоуправления городских округа
округов и муниципальных
районов" (далее - 4. В программе 0
постановления Губернатора отсутствуют показатели
автономного округа) социально-
экономического эффекта
6. Наличие капитальных 0,5 1. Доля капитальных 10
расходов (расходов на расходов или НИОКР в
капитальное строительство, структуре расходов
приобретение транспортных программы более 50%
средств и имущества
стоимостью за единицу более 2. Доля капитальных 5
100 тыс. рублей) или НИОКР расходов или НИОКР в
в общем объеме затрат на структуре расходов
реализацию программы программы менее 50%
3. Капитальные расходы 0
или НИОКР в структуре
расходов программы
отсутствуют
7. Соотношение значений 1,0 1. Значения показателей 10
показателей эффекта отличаются от
программы к аналогичным среднероссийских в
общероссийским показателям худшую сторону и имеют
неблагоприятную
динамику
2. Значения показателей 5
находятся на уровне
значений
среднероссийских
показателей
3. Значения показателей 0
отличаются от
среднероссийских в
лучшую сторону
Приложение № 2
к Положению об оценке эффективности
ведомственных целевых программ
Ямало-Ненецкого автономного округа
КОМПЛЕКСНАЯ СИСТЕМА
ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЧАСТНЫХ КРИТЕРИЕВ И ИХ БАЛЛЬНАЯ ОЦЕНКА
ДЛЯ ДЕЙСТВУЮЩИХ ПРОГРАММ
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
№ Формулировка частного Весовой Градация Система
п/п критерия (кi) коэффи- оценок
циент частных
кри- критериев
терия (О)
(В1) (баллов)
1 2 3 4 5
1. Коэффициент эффективности 3,5 1. Значение показателя 10
достижения целей программы находится в промежутке
между 90 и 110%
2. Значение показателя 7
находится в промежутке
между 60 и 90%
3. Значение показателя 3
выше 110%
4. Значение показателя 0
ниже 60%
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
2. Коэффициент оценки 3,0 1. Значение 10
эффективности выполнения коэффициента находится
задач программы в промежутке между 90 и
110%
2. Значение 5
коэффициента находится
в промежутке между 60 и
90%
3. Значение 5
коэффициента выше 110%
4. Значение 0
коэффициента ниже 60%
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
3. Индекс затрат на реализацию 2,5 1. Значение индекса 10
программы находится в промежутке
между 90 и 110%
2. Значение индекса 5
находится в промежутке
между 60 и 90%
3. Значение индекса 5
выше 110%
4. Значение индекса 0
ниже 60%
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
4. Ритмичность финансирования 1,0 1. Значения показателя 10
программы в течение года находится в промежутке
между 90 и 110%
2. Значения показателя 7
находится в промежутке
между 60 и 90%
3. Значения показателя 3
находится в промежутке
между 50 и 60%
4. Значения показателя 0
меньше 50%
5 - Утратили силу с 1 апреля 2014 года. - Постановление Правительства
6. ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П
Приложение № 3
к Положению об оценке эффективности
ведомственных целевых программ
Ямало-Ненецкого автономного округа
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
ФОРМА ОТЧЕТА
о результатах оценки программы (проекта программы)
____________________________________________________________
(наименование программы)
№ частного Формулировка частного Балльная оценка Результат оценки
критерия критерия (его частного критерия частного критерия
(Кi) обозначение) (Оi) (Вji x Оi)
1 2 3 4
1
2
3
...
n
Комплексный критерий оценки программы (проекта
программы)
Приложение № 4
к Положению об оценке эффективности
ведомственных целевых программ
Ямало-Ненецкого автономного округа
ПЕРЕЧЕНЬ
программ, предлагаемых к финансированию за счет средств
окружного бюджета в очередном финансовом году
и плановом периоде
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
№ Наименование Комплексный Ранг Объем финансирования Приме-
п/п программы критерий по программе (млн. рублей) чание
(проекта оценки
программы), программы всего на на на
исполнительного (проекта по те- оче- плановый
органа программы) прог- кущий редной период
государственной рамме год финан-
власти, совый
ответственного за год
реализацию
программы,
подведомственного
государственного
учреждения
Ямало-Ненецкого
автономного
округа
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Итого
------------------------------------------------------------------
ПРАВИТЕЛЬСТВО ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 мая 2013 г. № 360-П
ОБ ОЦЕНКЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
В целях реализации Бюджетного кодекса Российской Федерации и Закона Ямало-Ненецкого автономного округа от 27 апреля 2011 года № 49-ЗАО "О прогнозировании, стратегическом и программном планировании социально-экономического развития Ямало-Ненецкого автономного округа" Правительство Ямало-Ненецкого автономного округа постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение об оценке эффективности ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа.
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
2. Признать утратившим силу постановление Правительства Ямало-Ненецкого автономного округа от 10 марта 2011 года № 110-П "Об оценке эффективности окружных и ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа".
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Губернатора Ямало-Ненецкого автономного округа Степанова В.В.
Губернатор
Ямало-Ненецкого автономного округа
Д.Н.КОБЫЛКИН
Утверждено
постановлением Правительства
Ямало-Ненецкого автономного округа
от 30 мая 2013 года № 360-П
ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОЦЕНКЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
I. Общие положения
1.1. Положение об оценке эффективности ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа (далее - Положение, автономный округ) определяет механизм проведения оценки эффективности указанных программ и их проектов в целях формирования перечня ведомственных целевых программ (далее - программы), предлагаемых к финансированию из окружного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, и объемов их финансирования в очередном финансовом году.
(п. 1.1 в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
1.2. Оценка эффективности осуществляется:
а) на этапе оценки проектов программ;
б) на этапе оценки реализации действующих программ.
В ходе оценки эффективности действующих программ учитывается достижение показателей эффекта и показателей эффективности их реализации.
Показатель эффекта - это показатели достижения цели программы, позволяющие оценивать влияние программы на социально-экономические показатели соответствующей отрасли (отраслей).
Показатели эффективности реализации программы - это показатели выполнения задач программы, позволяющие оценить эффективность реализации программных мероприятий.
Оценка эффективности программ (проектов программ) осуществляется в целях достижения оптимального соотношения связанных с их реализацией затрат и достигаемых в ходе реализации результатов, а также обеспечения основных принципов бюджетной системы Российской Федерации: эффективности использования бюджетных средств, прозрачности, достоверности окружного бюджета, адресности и целевого характера бюджетных средств.
II. Комплексные критерии, применяемые для оценки программ
(проектов программ)
2.1. Система определения эффективности реализации программ (проектов программ) основана на расчете комплексных критериев оценок:
К1 - комплексный критерий оценки проектов программ;
К2 - комплексный критерий оценки эффективности реализации действующих программ.
Каждый комплексный критерий рассчитывается как сумма частных критериев, определенных путем умножения весового коэффициента на одну из балльных оценок, по формуле:
где:
Кj - комплексный критерий;
кji - частный критерий;
Вji - весовой коэффициент;
Оi - балльная оценка;
j - порядковый номер комплексного критерия;
i - порядковый номер частного критерия.
Комплексная система определения частных критериев и их балльная оценка для проектов программ представлена в приложении № 1 к настоящему Положению.
Комплексная система определения частных критериев и их балльная оценка для действующих программ представлена в приложении № 2 к настоящему Положению.
III. Интегральная оценка эффективности программ
(проектов программ)
3.1. В зависимости от полученных оценок рассчитывается комплексный критерий оценки программ (проектов программ), в соответствии с которой осуществляется ранжирование по следующей шкале:
Комплексный критерий оценки программ Ранг уровня
(проектов программ) - К2 (К1) (баллы)
1 2
больше или равен 90 первый
от 50 до 90 второй
менее 50 третий
3.2. Программы (проекты программ), которым по итогам комплексной оценки присвоен ранг первого уровня, подлежат включению в перечень программ, предлагаемых к финансированию из окружного бюджета на очередной финансовый год и плановый период (далее - перечень программ), без изменений.
3.3. Программы (проекты программ), которым присвоен ранг второго уровня, также подлежат включению в перечень программ, но по ним возможна корректировка объемов финансирования и показателей эффективности реализации. Решение о таких корректировках принимается комиссией по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период.
3.4. Программы (проекты программ), которым по итогам оценок присвоен ранг третьего уровня, не включаются в перечень программ. Департамент экономики автономного округа подготавливает предложения о досрочном прекращении реализации таких программ либо их доработке с приостановлением финансирования из окружного бюджета. Предложения направляются департаментом экономики автономного округа в адрес департамента финансов автономного округа и комиссии по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период одновременно с перечнем программ в сроки, установленные нормативным правовым актом Правительства автономного округа об утверждении Положения о разработке прогноза социально-экономического развития автономного округа и проекта окружного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
Решение о досрочном прекращении реализации программ либо их доработке с приостановлением финансирования из окружного бюджета принимается комиссией по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период.
IV. Порядок проведения оценки эффективности
проектов программ
4.1. Оценка проектов программ осуществляется исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, самостоятельно согласно приложению № 1 к настоящему Положению.
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
Степень соответствия проекта программы (отдельных его разделов) частным критериям оценивается исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, по установленной балльной шкале с аргументацией присвоенной балльной оценки. В качестве подтверждения присвоенной балльной оценки по критериям 1 - 5 являются ссылки на соответствующие нормативные правовые акты (отдельные статьи, пункты) Российской Федерации, Правительства автономного округа; по критерию 6 - финансово-экономическое обоснование планируемых расходов на программу, по критерию 7 - ссылки на соответствующие официальные источники (Росстат, Ямалстат).
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
4.2. Результаты оценки представляются исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, в департамент экономики автономного округа по форме отчета о результатах оценки проекта программы согласно приложению № 3 к настоящему Положению одновременно с проектом программы.
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
4.3. Департамент экономики автономного округа осуществляет проверку представленных отчетов на предмет достоверности и по итогам оценки формирует перечень программ в соответствии с разделом III настоящего Положения.
V. Порядок проведения оценки эффективности программ
5.1. Определение эффективности реализации программы основано на балльной оценке критериев эффективности реализации программы.
5.2. Критериями эффективности реализации программы являются:
коэффициент эффективности достижения целей программы;
коэффициент эффективности выполнения задач программы;
индекс затрат на реализацию программы;
ритмичность финансирования программы;
абзацы шестой - седьмой утратили силу с 1 апреля 2014 года. - Постановление Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П.
5.3. Оценка эффективности реализации программы проводится в два этапа.
5.3.1. На первом этапе рассчитываются значения критериев эффективности реализации программы:
5.3.1.1. коэффициент эффективности достижения целей программы определяется степенью выполнения показателей эффекта программы с учетом веса (относительной значимости) показателя.
где:
- коэффициент эффективности достижения целей программы;
- относительное отклонение показателя эффекта;
- удельный вес показателя эффекта (определяется исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, сумма удельных весов показателей должна быть равна 1);
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
n - количество показателей эффекта программы.
где:
- относительное отклонение показателя эффекта;
- фактическое значение показателя эффекта с учетом положительного или отрицательного значения динамики;
- плановое значение показателя эффекта.
В случае когда уменьшение значения показателя эффекта по годам является положительной динамикой, процент выполнения рассчитывается как соотношение планового значения к фактическому:
Источником информации о плановых значениях показателей эффекта программы является утвержденный вариант программы в последней редакции на дату проведения оценки.
Источником информации о фактических значениях показателей эффекта программы является доклад о реализации программы и эффективности использования финансовых средств на ее реализацию (далее - доклад). Доклад формируется исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы, в соответствии с Порядком разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, утвержденным нормативным правовым актом Правительства автономного округа (далее - Порядок);
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
5.3.1.2. коэффициент эффективности выполнения задач программы определяется следующим образом:
где:
Кэ - коэффициент эффективности выполнения задач программы;
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
Кз - коэффициент эффективности выполнения конкретной задачи программы;
n - количество задач в программе.
Коэффициент эффективности выполнения конкретной задачи программы определяется степенью выполнения показателей эффективности реализации программы данной задачи с учетом веса (относительной значимости) показателя:
где:
- результативность достижения показателей эффективности реализации программы;
- относительное отклонение показателя эффективности реализации программы;
- вес целевого показателя (определяется исполнительным органом государственной власти, ответственным за реализацию программы), сумма весов показателей должна быть равна 1);
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
n - количество показателей эффективности реализации программы.
где:
- относительное отклонение показателя эффективности реализации программы;
- фактическое значение показателя эффективности реализации программы с учетом положительного или отрицательного значения динамики;
- плановое значение показателя эффективности реализации программы.
В случае когда уменьшение значения показателя эффективности реализации программы по годам является положительной динамикой, процент выполнения рассчитывается как соотношение планового значения к фактическому:
Источником информации о плановых значениях показателей эффективности реализации программы является утвержденный вариант программы в последней редакции на дату проведения оценки.
Источником информации о фактических значениях показателей эффективности реализации программы является доклад;
5.3.1.3. индекс затрат на реализацию программы определяется следующим образом:
где:
И - индекс затрат на реализацию программы;
Изк - индекс затрат на реализацию конкретной задачи программы;
n - количество задач в программе.
Для выявления индекса затрат на реализацию конкретной (первой, второй, n-й) задачи программы фактический объем выполненных мероприятий данной задачи программы в стоимостном выражении в отчетном году сопоставляется с его плановым значением:
Изк = (ФЗз / ПЗз) x 100 (%),
где:
Изк - индекс затрат на реализацию конкретной задачи программы;
ФЗз - фактический объем выполненных мероприятий конкретной задачи программы в стоимостном выражении в отчетном году;
ПЗз - плановый объем финансирования конкретной задачи программы в отчетном году.
Источником информации о плановом объеме финансирования конкретной задачи программы является утвержденный вариант программы в последней редакции на дату проведения оценки.
Источником информации о фактическом объеме выполненных мероприятий конкретной задачи программы в стоимостном выражении является доклад;
5.3.1.4. ритмичность финансирования (степень равномерности финансирования) программы определяется следующим образом:
где:
С - степень равномерности финансирования программы;
Фi - кассовые расходы на реализацию программы;
Пi - запланированный лимит финансирования программы;
i - порядковый номер квартала.
Источником информации о поквартальных плановых лимитах финансирования программ и о фактических кассовых расходах на реализацию программы являются отчеты о реализации программы в соответствующем квартале отчетного периода;
5.3.1.5 - 5.3.1.6. Утратили силу с 1 апреля 2014 года. - Постановление Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П.
5.3.2. На втором этапе на основе полученных результатов определяется балльная оценка критериев эффективности реализации программ и рассчитывается комплексный критерий эффективности реализации программ.
Комплексная система определения частных критериев и их балльная оценка для программ представлена в приложении № 2 к настоящему Положению.
5.4. Оценка эффективности программ осуществляется департаментом экономики автономного округа, отчет о результатах оценки формируется согласно приложению № 3 к настоящему Положению.
Результаты проведенной оценки включаются в сводный доклад, формируемый департаментом экономики в соответствии с Порядком.
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
5.5. Начиная со второго года реализации программы, в дополнение к оценке эффективности реализации программы за отчетный год проводится сопоставительная оценка эффективности реализации программы за период ее действия.
VI. Формирование перечня программ,
предусмотренных к финансированию за счет средств
окружного бюджета по итогам оценки эффективности
их реализации
6.1. Департамент экономики автономного округа формирует перечень программ по итогам оценки эффективности их реализации согласно приложению № 4 к настоящему Положению, исходя из итогов оценки эффективности их реализации, и направляет его в департамент финансов автономного округа в сроки, устанавливаемые постановлением Правительства автономного округа об утверждении Положения о разработке прогноза социально-экономического развития автономного округа и проекта окружного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
Приложение № 1
к Положению об оценке эффективности
ведомственных целевых программ
Ямало-Ненецкого автономного округа
КОМПЛЕКСНАЯ СИСТЕМА
ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЧАСТНЫХ КРИТЕРИЕВ И ИХ БАЛЛЬНАЯ ОЦЕНКА
ДЛЯ ПРОЕКТОВ ПРОГРАММ
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
№ Формулировка частного Весовой Градация Система
п/п критерия (кi) (его коэффи- оценок
обозначение) циент частных
кри- критериев
терия (О)
(В1) (баллов)
1 2 3 4 5
1. Соответствие программы 1,5 1. Программный документ 10
Стратегии соответствует критерию
социально-экономического
развития автономного округа 2. Программный документ 0
на период до 2020 года и не соответствует
Программе критерию
социально-экономического
развития автономного округа
на 2012 - 2016 годы
2. Наличие федеральной целевой 1,0 1. Программный документ 10
программы (подпрограммы) соответствует критерию
либо законов автономного
округа, нормативных 2. Программный документ 0
правовых актов Губернатора не соответствует
автономного округа или критерию
Правительства автономного
округа, которые содержат
рекомендации исполнительным
органам государственной
власти автономного округа о
разработке соответствующих
программ
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
3. Соответствие целей и задач 2,0 1. Система целей и 10
программы системе целей и задач программы
задач государственной соответствует
программы автономного государственной
округа в соответствующей программе автономного
сфере округа
социально-экономического
развития автономного округа 2. Система целей и 5
задач программы
частично соответствует
государственной
программе автономного
округа
3. Система целей и 0
задач программы не
соответствует
государственной
программе автономного
округа
4. Отсутствие дублирования 2,0 1. Отсутствуют сходные 10
целей и задач программы по целям и задачам
утвержденным программам действующие программы
2. Имеются сходные по 0
целям и задачам
действующие программы
5. Соответствие показателей 2,0 1. Показатели эффекта 10
эффекта программы программы соответствуют
показателям оценки показателям,
эффективности деятельности установленным
исполнительных органов постановлениями
государственной власти и Губернатора автономного
органов местного округа
самоуправления,
установленным 2. Показатели эффекта 5
постановлениями Губернатора программы частично
автономного округа о соответствуют
мероприятиях по реализации показателям,
Указа Президента Российской установленным
Федерации от 21 августа постановлениями
2012 года № 1199 "Об оценке Губернатора автономного
эффективности деятельности округа
органов исполнительной
власти субъектов Российской 3. Показатели эффекта 0
Федерации", Указа программы не
Президента Российской соответствуют
Федерации от 28 апреля 2008 показателям,
года № 607 "Об оценке установленным
эффективности деятельности постановлениями
органов местного Губернатора автономного
самоуправления городских округа
округов и муниципальных
районов" (далее - 4. В программе 0
постановления Губернатора отсутствуют показатели
автономного округа) социально-
экономического эффекта
6. Наличие капитальных 0,5 1. Доля капитальных 10
расходов (расходов на расходов или НИОКР в
капитальное строительство, структуре расходов
приобретение транспортных программы более 50%
средств и имущества
стоимостью за единицу более 2. Доля капитальных 5
100 тыс. рублей) или НИОКР расходов или НИОКР в
в общем объеме затрат на структуре расходов
реализацию программы программы менее 50%
3. Капитальные расходы 0
или НИОКР в структуре
расходов программы
отсутствуют
7. Соотношение значений 1,0 1. Значения показателей 10
показателей эффекта отличаются от
программы к аналогичным среднероссийских в
общероссийским показателям худшую сторону и имеют
неблагоприятную
динамику
2. Значения показателей 5
находятся на уровне
значений
среднероссийских
показателей
3. Значения показателей 0
отличаются от
среднероссийских в
лучшую сторону
Приложение № 2
к Положению об оценке эффективности
ведомственных целевых программ
Ямало-Ненецкого автономного округа
КОМПЛЕКСНАЯ СИСТЕМА
ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЧАСТНЫХ КРИТЕРИЕВ И ИХ БАЛЛЬНАЯ ОЦЕНКА
ДЛЯ ДЕЙСТВУЮЩИХ ПРОГРАММ
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
№ Формулировка частного Весовой Градация Система
п/п критерия (кi) коэффи- оценок
циент частных
кри- критериев
терия (О)
(В1) (баллов)
1 2 3 4 5
1. Коэффициент эффективности 3,5 1. Значение показателя 10
достижения целей программы находится в промежутке
между 90 и 110%
2. Значение показателя 7
находится в промежутке
между 60 и 90%
3. Значение показателя 3
выше 110%
4. Значение показателя 0
ниже 60%
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
2. Коэффициент оценки 3,0 1. Значение 10
эффективности выполнения коэффициента находится
задач программы в промежутке между 90 и
110%
2. Значение 5
коэффициента находится
в промежутке между 60 и
90%
3. Значение 5
коэффициента выше 110%
4. Значение 0
коэффициента ниже 60%
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
3. Индекс затрат на реализацию 2,5 1. Значение индекса 10
программы находится в промежутке
между 90 и 110%
2. Значение индекса 5
находится в промежутке
между 60 и 90%
3. Значение индекса 5
выше 110%
4. Значение индекса 0
ниже 60%
(в ред. постановления Правительства ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П)
4. Ритмичность финансирования 1,0 1. Значения показателя 10
программы в течение года находится в промежутке
между 90 и 110%
2. Значения показателя 7
находится в промежутке
между 60 и 90%
3. Значения показателя 3
находится в промежутке
между 50 и 60%
4. Значения показателя 0
меньше 50%
5 - Утратили силу с 1 апреля 2014 года. - Постановление Правительства
6. ЯНАО от 10.12.2013 № 1022-П
Приложение № 3
к Положению об оценке эффективности
ведомственных целевых программ
Ямало-Ненецкого автономного округа
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
ФОРМА ОТЧЕТА
о результатах оценки программы (проекта программы)
____________________________________________________________
(наименование программы)
№ частного Формулировка частного Балльная оценка Результат оценки
критерия критерия (его частного критерия частного критерия
(Кi) обозначение) (Оi) (Вji x Оi)
1 2 3 4
1
2
3
...
n
Комплексный критерий оценки программы (проекта
программы)
Приложение № 4
к Положению об оценке эффективности
ведомственных целевых программ
Ямало-Ненецкого автономного округа
ПЕРЕЧЕНЬ
программ, предлагаемых к финансированию за счет средств
окружного бюджета в очередном финансовом году
и плановом периоде
Список изменяющих документов
(в ред. постановления Правительства ЯНАО
от 10.12.2013 № 1022-П)
№ Наименование Комплексный Ранг Объем финансирования Приме-
п/п программы критерий по программе (млн. рублей) чание
(проекта оценки
программы), программы всего на на на
исполнительного (проекта по те- оче- плановый
органа программы) прог- кущий редной период
государственной рамме год финан-
власти, совый
ответственного за год
реализацию
программы,
подведомственного
государственного
учреждения
Ямало-Ненецкого
автономного
округа
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Итого
------------------------------------------------------------------